nmnmnm

Una hipoteca és un dret real de garantia, la forma més comuna de finançar la compra d'un primer habitatge. Com a dret real recau sobre un immoble que roman en poder de qui el constitueix i dóna dret al creditor a perseguir-lo independentment de qui el tingui i de pagar-se preferentment amb el producte de la subhasta. El contracte ha d'inscriure's al Registre de la Propietat per tal que tinguivalor davant de tercers. Serveix per a garantir un deute, per tant és un contracte accessori d'un altre que és el principal. Generalment té com a garantia directa el bé que es vol comprar. En comparació a un préstec personal les condicions de finançament solen ser molt més avantatjoses.[1]

Taula de continguts [amaga]
1 Participants
2 Fiscalitat
3 Tipus d'hipoteca
3.1 Hipoteques de TipusVariable
3.2 Hipoteques a Tipus Fix
3.3 Hipoteques a Tipus Mixt
3.4 Hipoteques multidivises
3.5 Hipoteques inverses
3.5.1 Regulació legal
3.5.2 Exemples
4 Fórmules matemàtiques de les hipoteques
4.1 Càlcul de la quota periòdica
4.2 Exemple de simulació d'una hipoteca
5 Funcionament de les hipoteques per al banc
6 Característiques legals
7 La hipoteca a Espanya
8 Referències
9 Enllaçosexterns
Participants[modifica | modifica el codi]
Hi ha dues parts que participen en el contracte d'hipoteca: el creditor i el deutor. El creditor sol ser el banc i és la part que concedeix el préstec. El deutor (o deutors) és la part que s'ha obligat a retornar el préstec.

Fiscalitat[modifica | modifica el codi]
Actualment firmar una hipoteca implica haver de pagar l'impost d'actes jurídicsdocumentats (AJD) que és d'un 0,5% o 1% en funció de la Comunitat Autònoma on estigui localitzat l'immoble. Aquest impost és recaptat per les Comunitats Autònomes i suposa un ingrés d'uns 7.000 milions d'euros anuals. Obtenir finançament a través d'hipoteques té una sèrie d'avantatges fiscals que poden reduir la quantitat a pagar per concepte d'IRPF.

Això fa que inclòs aquelles persones quedisposen de diner en efectiu per a comprar un habitatge, els sigui més favorable combinar una hipoteca amb un fons monetari dinàmic i que el saldo final (tenint en compte l'estalvi fiscal obtingut al llarg de la vida de la hipoteca) sigui favorable per a l'inversor, estalviant-se fins i tot gairebé un 10% del preu de compra de l'immoble.

Deduccions fiscals en la declaració del IRPF per a personesfísiques:

Fins a 1.803 € durant els primers 2 anys
Fins a 1.578 € a partir del 3r any
Tipus d'hipoteca[modifica | modifica el codi]
Tipus d'hipoteca segons el tipus d'interés:

Tot i que el més comú és fixar una hipoteca a un tipus d'interès variable (EURIBOR + un diferencial fixat pel banc), també és possible obtenir un finançament a tipus fix.

Es poden escollir diferents tipusd'hipoteques d'acord a allò que s'ajusti millor a les necessitats de cada persona, els bancs comercials han promocionat concretament 3 tipus d'hipoteques.

Hipoteques de Tipus Variable
Hipoteques de Tipus Fix
Hipoteques de Tipus Mixt
Al marge d'aquestes condicions particulars per a cadascuna de les hipoteques, existeixen altres condicions específiques per a cada hipoteca, per exemple:

Comissionsd'obertura
Comissions de cancel·lació
Possibilitat d'amortitzacions extraordinàries
Terminis de gràcia, etc.
Hipoteques de Tipus Variable[modifica | modifica el codi]
La major part de les hipoteques formalitzades a Espanya s'ajusten a aquestes característiques (degut al fet que la major part d'aquestes hipoteques es van firmar en un entorn en el qual l'EURIBOR estava a mínims històrics).Evolució de l'EURIBOR
Si bé les condicions poden variar d'una entitat a l'altra, les condicions generals podrien ajustar-se a les següents:

Cost del finançament: EURIBOR + 0,75 % (marge pel banc)
Durada: 30 anys (tot i que recentment han aparegut hipoteques amb venciment de fins a 40 anys)
El pagament d'interessos i l'amortització del préstec es fa a través de quotes mensuals constants a...