Norma

ACTIVIDADES DE AUDITORIA |
PROGRAMA DE AUDITORIA: AI- PA 02 |
1. OBJETIVO.Verificar la información suministrada en la base de Datos taacs que presente congruencia, transparencia, y seaconsistente en su estructura. |
2. ALCANCEArchivo TAAC’S .xls. Técnicas de Auditoria Asistida por computador. |
3. ACTIVIDADES.1. Verificar que el número de las facturas sea consecutivo. Aplicarla resta del número de factura anterior, menos la posterior y filtre la diferencia.2. Verificar que no exista faltantes en los pedidos registrados. Aplicar la resta del número de factura anterior,menos la posterior y filtre la diferencia.3. Revisar que el número de las facturas diligenciadas no se repitan. Aplicar la resta del número de la factura anterior menos la posterior, y filtre ladiferencia.4. Revisar que exista un número de factura consecutivo y que no falte ninguna. Restar del número de factura anterior menos número de factura posterior, y filtre la diferencia.5. Verificar que lafecha de los pedidos se muestren en un orden cronológico. Aplicar la resta entre la fecha anterior menos la posterior, y filtrar la diferencia.6. Verificar que la fecha de aprobación no sea anterior ala fecha de pedido. Aplicar la resta de la fecha de aprobación la fecha de pedido, y filtre la diferencia.7. Revisar porque hay demora en la aprobación del pedido a más de 5 días, que es el tiempoque demora la entidad para dar su visto bueno. Aplicar la resta de la fecha de aprobación la fecha de pedido, y filtre la diferencia.8. Verificar que las facturas aprobadas conserven un ordenconsecutivo con respecto al número de pedidos. Aplicar la resta de número de factura anterior menos número de factura posterior. Y filtrar la diferencia. 9. Revisar porque cuando el estado del pedido espendiente, ya tiene fecha de aprobación.Aplicar estado del pedido menos fecha de aprobación, y filtre la diferencia.10. Verificar que las facturas aprobadas como pendientes, registren valores. |...