Normativa Contra El Lavado De Diner Y Financiamiento Del Terrorismo En Guatemala

RESUMEN CONFERENCIA

ASPECTOS GENERALES DE LA NORMATIVA CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

EXPOSITOR: LIC. EDWIN DUBON

Normativa Vigente en Guatemala

En Guatemala, desde el 2001, inicia la existencia de una normativa que colabora a evitar el lavado de Dinero y financiamiento del Terrorismo, siendo estas:

* Ley Contra el Lavado de Dinero u otros Activos* Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u otros Activos

* Ley para prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo

* Reglamento de La Ley para prevenir y reprimir el Financiamiento del Terrorismo

Estas leyes son elementos fundamentales para la prevención del Lavado de Dinero.

Marco Conceptual

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

Art. 2. DELDELITO DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

Comete el delito de lavado de dinero u otros activos quien por sí, o por interpósita persona:
Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier transacción financiera con bienes o dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisión de undelito;

Tomando en cuenta que no solamente la persona que realice el delito es el que sale culpable, sino quienes se encuentran a su alrededor.
Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisión de un delito;

Oculte o impida ladeterminación de la verdadera naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes o dinero o derechos relativos a tales bienes o dinero, sabiendo, o que por razón de cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto de la comisión de un delito.

LEY PARA PREVENIR Y REPRIMIR EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Art. 4. Del delitode financiamiento del terrorismo.

Comete el delito de financiamiento del terrorismo quien por el medio que fuere, directa o indirectamente, por sí mismo o por interpósita persona, en forma deliberada proporcionare, proveyere, recolectare, transfiriere, entregare, adquiriere, poseyera, administrare, negociare o gestionare dinero o cualquier clase de bienes, con la intención de que los mismos seutilicen, o a sabiendas de que serán utilizados en todo o en parte, para el terrorismo.

Delitos que Generan Recursos Ilíticos

* Narcotráfico

* Terrorismo

* Trata de Blancas

* Secuestro

* Corrupción

* Tráfico ilícitos de armas, joyas y oro

* Extorsión

* Estafa

* Defraudación Tributaria

* Homicidio por encargo

Etapas del Lavado deDinero

1. RECOLECCIÓN: Recepción física de bienes de cualquier naturaleza o de dinero en efectivo producto o consecuente de actividades ilícitas.

2. COLOCACIÓN: aquel procedimiento que se lleva el dinero al sistema económico y en especial en el financiero, suele ser el paso más difícil del proceso.

3. ESTRATIFICACIÓN: consiste en la conversión y el movimiento de los fondos en laeconomía legal, que serán movilizados.

4. INTEGRACIÓN: El grupo criminal cierra el circulo utilizando cualquier tipología para ingresar a la economía, el dinero proveniente del lavado o del financiamiento por el terrorismo a través de inversión, cuentas con grandes saldos, etc. o el traslado del dinero a otro país.

TIPOLOGIAS

Algunas de las Tipologías utilizadas se pueden mencionar:a. Transacciones
b. Divisas
c. Tarjetas de Crédito
d. Compra de joyas
e. Inversiones, etc.

PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO

Ley contra el Lavado de dinero u otros activos.

ART. 19. PROGRAMAS

Las Personas obligadas deberán adoptar, desarrollar y ejecutar programas, normas, procedimientos y controles internos idóneos para evitar el uso indebido de sus servicios y productos...