Notas A Los EEFF Individuales

ALICORP S.A.A.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE MARZO DE 2013
(Expresados en miles de nuevos soles)

1. PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES
Los estados financieros adjuntos se preparan y presentan de acuerdo con las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF), emitidas por el International Accounting
Standards Board (IASB), vigentes al 31 de marzo de 2013 y al 31 de diciembre de2012.
La información contenida en estos estados financieros es responsabilidad de la Gerencia de la
Compañía, que manifiestan expresamente que se han aplicado en su totalidad los principios y
criterios incluidos en dichas NIIF.
Asimismo, en la preparación de estos estados financieros se han seguido las mismas políticas y
métodos contables descritos en el informe anual del año 2012.

2. EFECTIVO YEQUIVALENTES AL EFECTIVO
Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre de 2012 este rubro comprende lo siguiente:

Efectivo en caja y bancos
Colocaciones bancarias

Mar. 2013
S/.000

Dic. 2012
S/.000

53,591
18,178

81,711
345,652

71,769

427,363

3. OTRAS CUENTAS POR COBRAR, neto
Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre de 2012 este rubro comprende lo siguiente:
Mar. 2013
S/.000

Dic. 2012
S/.000Fondo de garantía
Prestamos al personal
Reclamos al seguros
Crédito por impuesto general a las ventas
Drawback
Diversas

27,768
3,943
3,827
194
1,756
3,674

32,383
2,932
2,818
2,191
1,611
2,020

Total

41,162

43,955

4. CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR A ENTIDADES RELACIONADAS
Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre de 2012 este rubro comprende lo siguiente:

Por cobrar:
Salmofood
Otras partesrelacionadas
Total
Por Pagar:
Alicorp Gualtemala S.A.
Otras partes relacionadas

Mar. 2013
S/000

Dic. 2012
S/000

26,037
4,911
30,948

42,421
132
42,553

2,227
78
2,305

2,232
42
2,274

5. INVENTARIOS
Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre de 2012 este rubro comprende lo siguiente:

Mercaderias
Productos terminados
Subproductos
Productos en proceso
Materias primas y auxiliares
Envases, embalajes ysuministros diversos
Inventario en tránsito

Estimación para obsolescencia de inventarios

Mar. 2013
S/.000

Dic. 2012
S/.000

11,771
103,850
3,395
31,307
296,637
30,842
91,856

10,507
113,255
5,776
26,064
313,707
31,193
41,508

569,658

542,010

(303)
569,355

(616)
541,394

6. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre de 2012 este rubro comprende lo siguiente:Corriente
Mar. 2013
Dic. 2012
S/.000
S/.000

INVERSIONES MANTENIDAS AL VENCIMIENTO:
Bonos redimibles con vencimiento 2018 a tasa
Limabor anual más spread del 2%
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA:
Acciones comunes de Fábrica de Tejidos La Bellota S.A.,
equivalente al 1.59 % de participación.
Otras menores

426

426

-

-

426

426

No Corriente
Mar. 2013 Dic. 2012
S/.000
S/.000

1,833

273
69
342
2,1751,940

273
69
342
2,282

7. INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS, NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOCIADAS
Al 31 de marzo de 2013 y 31 de diciembre de 2012 este rubro comprende lo siguiente:

SUBSIDIARIAS:
Alicorp Inversiones S.A.
Cernical Group S.A.
Alicorp Argentina S.C.A. y Subsidiarias
Molinera Inca S.A.
Farmington Enterprises Inc.
Alicorp Colombia S.A.
Consorcio Distribuidor Iquitos S.A.
Alicorp Ecuador S.A.Mar. 2013

Dic. 2012

S/.000

S/.000

534,798
116,820
71,853
65,688
65,655
46,700
26,818
20,353

275,128
116,820
71,853
65,688
65,655
46,700
26,818
20,353

15,672

15,672

Alicorp Guatemala S.A.
Prooriente S.A.
Alicorp Honduras S.A.
Industrias Teal
Otros menores
Total

7,194
4,797
338
55,185
4,062
1,035,933

7,194
4,797
338
4,061
721,077

Estimación por deterioro

(34,060)

(34,060)

1,001,873687,017

4,229

4,229

1,006,102

691,246

Industria Nacional de Conservas Alimenticias S.A.

Total subsidiarias
ASOCIADAS:
Bimar S.A.

8. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, neto
Las adiciones de propiedad, planta y equipo efectuadas durante el año corresponden
principalmente a:
• La construcción de la nueva planta de detergentes en Lima, la cual se estima iniciará
operaciones durante el 2013.
• La...