OJOS

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORIA Código: F-120-12
CON ENFOQUE INTEGRAL –
Versión: 01
MODALIDAD REGULAR
Fecha de aprobación: 24 de Febrero de
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2013

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORIA CON ENFOQUE
INTEGRAL MODALIDAD REGULAR

CENTRO REGIONAL DE NEGOCIOS, SERVICIOS Y EXPOSICIONES
EXPOFERIA TULUA S.A.S
VIGENCIAS 2012-2013

CMT – No 02
Fecha Marzo 2014

ControlParticipativo, Transparente y Efectivo!
Calle 34 # 21-09 Tel: 224 80 25. PBX 231 72 02 Código Postal 763022
info@contraloriatulua.gov.co – www.contraloriatulua.gov.co

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CON ENFOQUE INTEGRAL –
Versión: 01
MODALIDAD REGULAR
Fecha de aprobación: 24 de Febrero de
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AUDITORIA CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD REGULAR

ContralorMunicipal Tuluá Valle del Cauca

Gilberto Castrillón Valencia

Coordinador de Auditoria

Sandra Patricia Arredondo Gómez

Representante Legal de la Entidad

Juan Carlos Callejas Aristizabal

Equipo de Auditoria:

Luz Piedad Perea Roldán
Administradora de Empresas
Edgar García Marín
Ingeniero Industrial
Carlos Octavio Quitian Martínez
Abogado

Personal de Apoyo

Eliana MartínezLlanos
Contador Público
Álvaro Rodríguez Morante
Administrador Público

Control Participativo, Transparente y Efectivo!
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TABLA DE CONTENIDO DEL INFORME

INTRODUCCIÓN ..................................................................................................... 5
1. METODOLOGIA................................................................................................ 6
1.1. ALCANCE DE LA AUDITORIA ...................................................................... 61.2 PLAN DE MEJORAMIENTO....................................................................... 7
1.3 QUEJAS ..................................................................................................... 7
2. HECHOS RELEVANTES .................................................................................. 8
2.1. RESULTADOS DE LAAUDITORIA............................................................ 9
3. FACTOR DE GESTIÓN Y RESULTADOS ...................................................... 10
3.1. PLANEACION........................................................................................... 10
3.2. ACTUACION DE LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS Y JUNTA
DIRECTIVA......................................................................................................... 113.2.1. Conformación de Accionista y Junta Directiva ................................... 12
3.3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ........................................................ 12
3.4. GESTION DOCUMENTAL....................................................................... 14
3.5. SISTEMAS DE INFORMACIÓN ............................................................... 14
3.6. CONSOLIDADODE HALLAZGOS DEL FACTOR DE GESTION Y
RESULTADO...................................................................................................... 15
4. FACTOR FINANCIERO Y DE PRESUPUESTO ............................................. 18
4.1. OBSERVACIONES LINEA FINANCIERA ESTADOS FINANCIEROS ..... 18
4.2 APLICACIÓN DE NORMAS DE CONTABILIDAD, RENDICION DE
INFORMACION.................................................................................................. 19
4.3 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS .............................................................. 20
4.3.1. Declaración de Renta y Complementarios ......................................... 20
4.3.2. Declaraciones de Retención en la Fuente.......................................... 21
4.3.3. Impuesto para la Equidad...