Operaciones activas

Operaciones Activas (Colocación de Recursos)

Son aquellas que permiten colocar recursos en el mercado financiero, obtenidos mediante la captación de recursos, denominadas operaciones pasivas.

Puede ser colocado en el mercado mediante dos modalidades:

1. Aprobación de operaciones de crédito

2. Invertido en títulos valores en el mercado bursátil.

La función más importante de labanca comercial es la colocación de recursos financieros propios y los captados, mediante operaciones de crédito, este se subdivide en cinco diferentes modalidades:

1. Crédito

2. Factoreo

3. Arrendamiento

4. Aceptaciones bancarias

5. Descuento bancario

Crédito

Aquella operación por medio de la cual una institución financiera, se compromete a prestar una sumade dinero a un prestatario por un plazo definido, para recibir a cambio el capital más un interés por el costo del dinero en ese tiempo (toda prestación presente contra una prestación futura).

Crédito según el artículo 70 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional

• Todos los créditos deberán ser pagados por los prestatarios en la fecha de su vencimiento, sin perjuicio de que elpago pueda efectuarse, total o parcialmente, con anterioridad a esa fecha. En este caso según la índole la operación, los bancos deberán devolver los intereses cobrados por anticipado y no devengados a la fecha.

• La cancelación o amortización del crédito deberá adaptarse a la naturaleza de la inversión y a la capacidad de pago de los deudores

• El pago del principal y de los interesesde cualquier crédito concedido por los Bancos Comerciales podrá pactarse en cuotas periódicas, pagaderas a plazos no mayores a un año. Los bancos comerciales quedan facultados para establecer tasas de intereses variables y ajustables periódicamente en todos sus departamentos, conforme con las políticas del Banco Central de Costa Rica.

Objetivos del crédito según la actividad a financiar• Crédito Social:

Es el que busca un fin de beneficio social

• Crédito comercial

Busca obtener una buena rentabilidad por los recursos colocados

Diferencia entre crédito de firma y crédito en dinero

El crédito de firma cubre todas aquellas operaciones que celebren los bancos a favor de sus clientes, que no impliquen desembolso en efectivo inmediato y prometen a estos obtenerlo delas manos de terceros.

Intereses

• Interés convencional: el que convengan las partes podrá se fijo o variable

• Interés legal: el que se aplica suplementariamente a falta de acuerdo y es igual a la tasa básica pasiva del Banco Central de Costa Rica.

• Intereses moratorios: serán iguales a los intereses corrientes, salvo pacto en contrario, cuando se pacten interesescorrientes y moratorios, estos intereses no podrán ser mayores a 30% de la tasa pactada, cuando no se pacten intereses corrientes pero si moratorios, estos no podrán ser superiores en un 30% a la tasa de interés legal.

Los intereses se estipularan en dinero, aun cuando el préstamo no haya sido en dinero. Los intereses se pagaran en los términos del convenio y en su defecto, en los mismos plazos ycondiciones en que haya de pagarse el capital.

Función de crédito

• Permite impulsar la economía o estancarla, ser el proveedor del impulso para la inversión de las empresas y la producción nacional

• Permite incorporar a la corriente de bienes existentes, bienes aun pendientes de producirse

• Inyecta flexibilidad al sistema económico para el impulso de la producción nacionalFlujo de dinero

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Reglamento interno de crédito

Es propio de cada institución, en el cual se regulan la concesión y administración de crédito, en el se definen los siguientes factores:

• Clasificación del crédito y montos del préstamo

• Tasas de intereses y plazos

• Garantías y compromisos del banco

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