operaciones con recursos de procedencia ilicita

LAVADO DE DINERO.


INTRODUCCION:

Como consecuencia de la globalización de la economía mundial y de la
eficiencia cada vez mayor de los mercados de capital, los
particulares y las empresas pueden movilizar con relativa libertad
grandes cantidades de dinero de un mercado financiero a otro, tanto a
escala nacional como internacional. Sin embargo, esta eficiencia y la
libertad conque se realizan las transacciones de capital, permite a
elementos criminales "blanquear", a escala internacional, el dinero
que obtienen de actividades ilícitas que realizan en algunos países.
Aunque difícil de cuantificar, la magnitud de los montos en cuestión
y el alcance de la actividad ilícita que generan estos "ingresos"
repercuten en la asignación de los recursos a nivel nacional einternacional, y en la estabilidad macroeconómica.
En consecuencia, en los últimos años el lavado de dinero y las
medidas adoptadas para contrarrestar estas actividades han adquirido
una importancia crucial a escala internacional. En dos documentos de
trabajo del FMI se analiza el costo de las actividades
internacionales de lavado de dinero para la economía mundial y se
proponenposibles medidas correctivas.

Estas actividades, que se concentran en un grupo relativamente
pequeño de países en que el crimen está organizado y la corrupción
generalizada, abarca, sobre todo, la producción y la distribución de
drogas ilícitas, así como el robo, el fraude, las transacciones
basadas en información privilegiada, el tráfico de material nuclear,
la agentes de los mercadosbursátiles y cambiarios, así como mercados
financieros paralelos menos convencionales.

Actualmente para el lavado de dinero se utiliza una amplia gama de
instrumentos financieros, incluidos los instrumentos derivados, y es
cada vez más común que los intermediarios sean instituciones
financieras tradicionales como bancos y similares, y corredores y
agentes de los mercados bursátiles ycambiarios, así como mercados
financieros paralelos menos convencionales.

Entre tanto, la creciente complejidad técnica de los mercados
internacionales de capital ha contribuido a fomentar las operaciones
de lavado de dinero. El hecho de que el volumen de capital legítimo
que circula con relativa libertad por los mercados mundiales sea
mucho mayor, ha permitido que los recursos deorigen dudoso se
infiltren sin problema en este enorme caudal de dinero. En
consecuencia, en muchos casos es imposible distinguir entre flujos de
capital atribuibles a divergencias o cambios en la política económica
y los que tienen su origen en intentos de lavado de dinero.

DESARROLLO DEL TEMA:

- DEFINICION:

Blanqueo de dinero (Lavado de dinero): Proceso mediante el cual selegaliza una determinada cantidad de dinero. Cuando un individuo obtiene dinero por medios ilegales o, aunque lo consiga por medios legales no declara este ingreso a las autoridades monetarias correspondientes, está creando lo que se conoce como dinero negro.

Este proceso consiste en ocultar el origen ilegal de productos de
naturaleza criminal.

- ORÍGENES HISTÓRICOS DE LOS PARAISOS FISCALES YLAVADO DE
DINERO:

Desde antiguo, ciertos territorios, a menudo las islas del Caribe o
del Pacífico, han constituido zonas de protección para las flotas de
las grandes potencias : puertos de acogida de navíos que los
protegían de los piratas o de las tempestades...
Las primeras motivaciones económicas remontan a los años 1920-1930,
con el fín de librar las grandes fortunas de losimpuestos (isla de
Man, Las Bahamas, Liechtenstein, Suiza, Luxemburgo). Tras la crisis
de 1929 y el advenimiento de las politicas keynesianas, la presión
legal y fiscal aumenta en los paises desarrollados ( Estados
Providencia), creando un desacompasamiento con las legislaciones de
zonas de débil fiscalidad (Suiza, Luxemburgo, Mónaco). El fenómeno se
acelera a partir de la Segunda Guerra...