OPERACIONES SOSPECHOSAS

OPERACIONES SOSPECHOSAS

GERARDO ANTONIO PARADA FERREIRA

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
Análisis del sistema de administración del riesgo y
Lavado de activos y financiación del terrorismo
SARLAFT.

ACTIVIDADES DE TRANSFERENCIA DEL CONOCIMIENTO
El Señor Casimiro Sarmiento tiene una antigüedad en un banco de 25 años,
siempre ha pagado muy puntual sus cuentas,tarjetas y obligaciones, y ha
mantenido un promedio de ingresos aproximados de $3´000.000 mensuales.
Cuando se pide por rutina al Señor Casimiro Sarmiento, actualizar sus datos
en la entidad bancaria, presenta una declaración de renta muy diferente a
la del año anterior, incrementando su patrimonio en un 200% y sus ingresos
totales en $20´000.000 mensuales.
Tú como funcionario y Gerente del banco dedonde es cliente el Señor
Casimiro Trillos desde hace 25 años, debes hacer un “Informe”, según lo que
creas conveniente, sobre la situación de este cliente, donde debes escribir
las acciones que tomarás al respecto (que piensas hacer).
PROCEDIMIENTO A SEGUIR
Operaciones sospechosas
Las entidades financieras deben verificar si las operaciones de sus clientes
guardan relación con la actividad que deéstos de conocer e informar a las
autoridades competentes las transacciones que resulten sospechosas.
Cuando una operación se aparta del perfil del cliente o presenta una
inconsistencia en el giro ordinario de sus negocios, en la frecuencia o
volumen de los movimientos que el cliente realiza, o porque sus
características particulares se salen de toda lógica, la operación debe ser
consideradacomo una operación inusual o atípica. Cuando se está frente
a una operación inusual o atípica la entidad financiera o sujeto obligado
debe proceder a realizar un análisis de la situación aplicando las

herramientas que se exponen a continuación y en el evento en que dicha
inusualidad o atipicidad no refleje una respuesta lógica y razonable la
operación se convierte en "sospechosa" y debe sercomunicada a la
autoridad competente.
No toda operación inusual es sospechosa. Es el caso de aquellas
operaciones atípicas en el giro de los negocios del cliente, que sí tienen una
explicación lícita y razonable, las cuales no debe ser objeto de reporte.
El reporte de operación sospechosa es consecuencia de una cuidadosa
revisión, gestión en la cual es recomendable el apoyo y participación del
oficialde cumplimiento y decida por el Comité de Prevención de Lavado
de Activos de la institución.
El informe de una operación sospechosa no es una denuncia penal de la
existencia de un delito de lavado de activos. Con el reporte solo se cumple
con el deber de colaboración con las autoridades de informar situaciones
anormales. Se informa sobre las inconsistencias en el manejo de una cuenta
o productocon respecto de la actividad y el perfil financiero que le conoce
al cliente.
No le compete al "sujeto obligado" averiguar ni tener certeza que los dineros
o activos provienen de una determinada actividad ilícita.
Ahora bien de acuerdo a las preguntas
¿Es prudente cancelar la cuenta del cliente?
¿Es necesario avisar a las autoridades?
¿Se debe hacer una investigación de la procedencia del dinero?¿Se debe llamar al cliente para hablar con él?

¿Es prudente informar esta situación sin tener certeza de las causas que
motivaron estos cambios en la situación financiera del cliente?
Estas preguntas se pueden resolver de la siguiente manera la cual es que le
corresponde a las entidades reportar a la UIAF en forma inmediata las
operaciones que determinen como sospechosas Así mismo, lasentidades
deberán reportar las operaciones intentadas o rechazadas que contengan
características que les otorguen el carácter de sospechosas. Los reportes
sobre operaciones sospechosas deben ajustarse a los criterios objetivos
establecidos por la entidad.
Lo cual se determina que las entidades Bancarias y las Cooperativas de
ahorro y crédito vigiladas por la Superintendencia, deben reportar a la
Unidad...