Otras Disposiciones Complementarias

Otras Disposiciones

Al 10 de febrero de 2014

ÍNDICE DE OTRAS DISPOSICIONES

Página
1. Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos
(Acuerdo Gubernativo Número 118-2002, modificado por Acuerdo
Gubernativo Número 443-2013)

1

2. Escala para el Régimen Sancionatorio
(Acuerdo Número 43-2002)

12

3. Instructivo sobre Medidas de Prevención contra el Lavado de Dinero u
OtrosActivos
(Oficio IVE Número 247-2003)

14

4. Reglamentos relacionados con el Fideicomiso Fondo Fiduciario de
Capitalización Bancaria
(Acuerdo Ministerial No. 51-2004, modificado por Acuerdo Ministerial
No. 48-2006)

19

5. Reglamento de la Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del
Terrorismo
(Acuerdo Gubernativo Número 86-2006)

38

6. Reglamento de Medidas y Requisitos Mínimos para laRecepción de
Efectivo en Moneda Extranjera
(Resolución JM-108-2010)

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Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos

Acuerdo Gub. No. 118-2002

PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA
Acuérdase emitir el “REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U
OTROS ACTIVOS”.

ACUERDO GUBERNATIVO NÚMERO 118-2002
Guatemala, 17 de abril de 2002
El Presidente de la República,
CONSIDERANDO:
Que elDecreto número 67-2001 del Congreso de la República emitido el 11 de
diciembre de 2001, Ley Contra el Lavado de Dinero y Otros Activos, tiene como
finalidad esencial prevenir, controlar y sancionar el lavado de dinero, estableciendo las
normas, procedimientos y controles internos idóneos para lograr los objetivos de dicha
ley.
CONSIDERANDO:
Que de conformidad con lo dispuesto en el artículo 44 de laley antes referida, la
Superintendencia de Bancos debe elaborar a través de la Intendencia de Verificación
Especial, el Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero y Otros Activos, para
someterlo a aprobación del Presidente de la República, procedimiento que se ha
cumplido y coordinado con los asesores legales de la Presidencia de la República.
POR TANTO:
En ejercicio de las atribuciones que leconfiere el artículo 183, inciso e) de la
Constitución Política de la República de Guatemala, y con fundamento en el artículo 44
de la Decreto número 67-2001 del Congreso de la República,
ACUERDA:
Emitir el siguiente:
“REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS
ACTIVOS”
CAPÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1. Objeto. El presente Reglamento tiene por objeto desarrollar lospreceptos
establecidos en la Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto Número
67- 2001 del Congreso de la República de Guatemala.
Artículo 2. Definición de términos. Para los efectos de este Reglamento, los
términos que aparecen en el mismo se entenderán en el sentido que a continuación se
indica:
a) Efectivo: Moneda nacional o extranjera representada en billetes y monedas
acuñadas.
b)Transacción: Cualquier operación o acto realizado, por un cliente, con las
personas obligadas.
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Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos

Acuerdo Gub. No. 118-2002

c) Transacción inusual: Es aquella operación cuya cuantía, frecuencia, monto
o características no guardan relación con el perfil del cliente.
d) Transacción sospechosa: Es aquella transacción inusualdebidamente
examinada y documentada por la persona obligada, que por no tener un
fundamento económico o legal evidente, podría constituir un ilícito penal.
e) Cliente: Es la persona individual o jurídica que realiza una o más
transacciones con una persona obligada, dentro del giro normal o aparente
de negocios de dicha persona obligada.
f) Oficial de cumplimiento: Es el funcionario gerencial encargado devigilar el
cumplimiento de los programas y procedimientos internos así como el
cumplimiento de las obligaciones que impone la Ley.
g) La Ley: Se refiere al Decreto Número 67-2001 del Congreso de la República
de Guatemala, Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos.
h) Intendencia: Se refiere a la Intendencia de Verificación Especial.
CAPÍTULO II
CUSTODIA Y USO TEMPORAL DE BIENES
Artículo 3....