OUVA DA MUN

PLAN FINANCIERO

1. Inversiones y aportaciones
ToT iniciará su actividad con un capital de 56.150€ formado por 55.000€ de aportaciones en efectivo, de los cuales 25.000€ pertenecen a aportaciones de los socios y 30.000€ son de la inversión de un business angel. Los 1.150€ restantes son las aportaciones en especie, las cuales son los ordenadores de los socios.
Durante el año inicial serealizará una inversión inicial de 12.925,7€ en inmovilizado material e intangible, financiada 100% con tesorería.
Se adquirirá mobiliario (mesas y sillas) por valor de 170,70€ y equipos informáticos por valor de 2.590€.
En cuanto al inmovilizado intangible, se invertirá un montante de 10.000€ en aplicaciones informáticas y páginas web desglosados en el coste de 6.000€ de la página web y 4.000€ decoste de los servidores y mantenimiento web. Además de 165€ en propiedad industrial.




2. Ventas
Los ingresos de nuestra empresa llegarán en función del número de empresas que deseen publicitarse en nuestra web, con un diferente precio dependiendo de si eligen posicionarse en la página de inicio de ToT o en una página secundaria relacionada por ejemplo con su sector.
Debido al espacioreducido que habrá en la página inicial dedicado a publicidad, únicamente podrán aparecer en la misma un máximo de 15 empresas, en cuanto a las páginas secundarias el espacio será mucho más amplio, y el número de páginas ilimitado.
Durante los tres primeros meses no se cobrará precio alguno por la publicidad para que así resulte más atractivo para las empresas.
A partir del cuarto mes se empezará acobrar un precio de 44,95€ por aparecer en la página inicial y un precio de 19,90€ por publicidad en páginas secundarias.
A partir del octavo mes, subirán las cuotas 5€ en cada caso, debiéndose abonar 49,95€ y/o 24,90 respectivamente.



Con las estimaciones realizadas se espera obtener unos ingresos totales de 10.665,5€ perteneciendo 6.443,3€ a ingresos procedentes de la página inicial, y4.222,2€ a las páginas secundarias. Los cobros de dichas ventas se esperan obtener un 25% al contado, y el 75% restante con un plazo de cobro a 30 días.
Como se puede observar, el punto de equilibrio es inferior a los ingresos, por lo que durante el primer ejercicio económico tendrá beneficios.


3. RRHH
Durante el primer ejercicio económico hemos optado por no determinar un salario inicialpara los socios, debido a que los consideraremos como variables e irán vinculados al rendimiento de la empresa durante el año, pudiendo incluso ser nulo si la empresa obtuviese un beneficio negativo.

4. Cuenta de P y G



Descontando de los ingresos obtenidos los gastos en material de oficina, publicidad y el alquiler del local, obtenemos un beneficio bruto de 786,2€. Aplicando el impuestosobre beneficios, queda un beneficio neto de 628,9€.
El beneficio es cercano a cero, pero al tratarse del primer ejercicio económico se considera aceptable. Este dato refleja que ToT tiene un fuerte potencial de cara al futuro.

5. Ratios


1. ROE:

2. ROI:

3. EBITDA:



1. Solvencia: ToT podrá hacer frente 362,11 veces al total de la deuda, con el total de los activos de laempresa.

2. Prueba ácida: Muestra las veces que la empresa puede hacer frente a sus deudas a corto plazo, sin tener que vender sus existencias. En nuestro caso, ToT puede hacer frente 224,73 veces. Por otra parte, también significa que la empresa tiene demasiados activos ociosos, recursos que no utiliza.

3. Disponibilidad: La empresa puede hacer frente 186,33 veces a sus deudas a corto plazoúnicamente con la tesorería disponible, lo cual también indica de manera óptima nuestros recursos.

Con estos datos se puede afirmar que la empresa es plenamente solvente y muy líquida, hecho que hace a la empresa viable en el corto y medio plazo, y en función de los ingresos lo será en el largo plazo, aunque no utiliza sus recursos de la manera más óptima.



El fondo de maniobra de...