PASANTIA FIDUCAIRIA CALI

PROGRAMA DE CAPACITACION
Pasantias en Fiduciarias
Eficiencia Investigativa en la lucha contra la Droga
y el Delito

OBJETIVOS
1. Facilitar procesos de Investigación
2. Identificar los riesgos
3. Mejorar el sistema de comunicación
4. Generar cambio en la cultura de investigación

AGENDA
1. Cifras del Sector Fiduciario en Colombia
2. Fundamentos Legales de la Fiducia
3. Obligaciones de laFiduciaria
4. Clases de Fiducia
5. La Fiducia Pública

AGENDA
6. Comercializacion de Productos Fiduciarios
7. Excepciones en vinculación.
8. Señales de Alerta (Monitoreo)
9. Fuentes de Información
10. Custodia de documentos

1. CIFRAS DEL SECTOR FIDUCIARIO EN COLOMBIA

NÚMERO DE FIDUCIARIAS
Dic 98 a Dic 07
Las filiales de entidades bancarias han
demostrado una mayor capacidad de
permanencia en elmercado

Fuente: Superintendencia Financiera, Cálculos propios

ACTIVOS FIDEICOMITIDOS
DIC 1991– SEP 2007

Fuente: Asofiduciarias

TOTAL ACTIVOS FIDEICOMITIDOS
Por Tipo de Negocio – Septiembre 2007 - $102 billones

Fuente: Superintendencia Financiera, Cálculos A.F.

2. FUNDAMENTOS LEGALES
DE LA FIDUCIA

INICIO DE LA FIDUCIA EN COLOMBIA

Las primeras evidencias legislativas sobre la
Fiducia enColombia se encuentran el
Código Civil de 1887 y en la Ley 45 de 1923
sobre establecimientos bancarios (Misión
Kemmerer).

INICIO DE LA FIDUCIA EN COLOMBIA
El Código de Comercio (decreto 410 de 1971) reguló el
contrato de Fiducia y facultó a los Establecimientos de
Crédito y a las Sociedades Fiduciarias para tener la calidad
de fiduciarios.
Posteriormente, la ley 45 de 1990 ordenó la independencia
ala actividad fiduciaria mediante la creación de sociedades
especializadas, lo que trajo consigo el gran impulso de la
Fiducia en Colombia.

DEFINICIÓN CÓDIGO DE COMERCIO
(artículo 1226)

La Fiducia mercantil es un negocio jurídico en virtud
del cual una persona, llamada fiduciante o
fideicomitente transfiere uno o más bienes
especificados a otra, llamada fiduciario, quien se
obliga aadministrarlos o enajenarlos para cumplir
una finalidad determinada por el constituyente, en
provecho de éste o de un tercero llamado
beneficiario o fideicomisario.

PRINCIPIOS FUNDAMENTALES

FE
COFIANZA
Protección a la confianza pública, al interés
general y a terceros de buena fe.

PARTES DE CONTRATO DE FIDUCIA

FIDEICOMITENTE: Quien transfiere los bienes al
fideicomiso
BENEFICIARIO: Aquel en cuyoprovecho se
constituye el fideicomiso
FIDUCIARIO: Sociedad autorizada expresamente
por la Superintendencia Financiera para tener
dicha calidad

Aportes del legislador a la figura
Patrimonio Autónomo la
independencia
patrimonial de los bienes Fideicomitidos
Derechos y deberes de los Fideicomitentes y
beneficiarios, del Fiduciario
Responsabilidad del Fiduciario, estableciendo que
ésta es de medio y noresultado.
Las causales de remoción del fiduciario, a la
renuncia del mismo y a la extinción del negocio
.

PRINCIPIOS FUNDAMENTALES

Profesionalidad
Transparencia
Lealtad
Economía
Responsabilidad
Deber de diligencia
Equilibrio económico financiero

DEBERES DEL FIDUCIARIO

Separación patrimonial
Inversión de bienes en la forma prevista
en el contrato, procurando su mayor
rendimiento.
Protección delactivo fideicomitido
Rendición de cuentas comprobadas
sobre la gestión

3. OBLIGACIONES DE LA FIDUCIARIA
PARA CON EL PÚBLICO

OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO
• DEBER DE DILIGENCIA
• DEBER DE INFORMACION
• DEBER DE PUBLICIDAD
• DEBER DE RENDICION DE CUENTAS

DEBER DE DILIGENCIA

No incurrir en error en cuanto al alcance de la
responsabilidad de la fiduciaria en el desarrollo de
sus obligaciones.4. CLASES DE FIDUCIA

1. Productos Fiduciarios
iducia de Administración y Pagos
a.- ¿Quién se vincula?
Personas Jurídicas y Naturales
b.- ¿Cómo se vincula?
Red Propia y Red Banco
c.- Particularidades - Recepción de
bienes para cumplir con ellos una
finalidad.

ADMON Y PAGOS
FIDEICOMITENTE

3.REMANENTES

1. ENTREGA DE
RECURSOS, BIENES

PATRIMONIO
AUTÓNOMO

FIDUCIARIO
2. ADMINISTRA LOS
RECURSOS...