PLAN DE AUDITOR A CUESTIONARIOS
Páginas: 10 (2495 palabras)
Publicado: 11 de abril de 2015
PLAN DE AUDITORÍA
HOSPITAL PROVINCIAL DOCENTE BELÉN DE LAMBAYEQUE
Período Enero a Diciembre del 2013
1. Origen del Examen
El examen especial a la información presupuestaria del Hospital Provincial Docente Belén de Lambayeque, se efectúa de acuerdo al Plan Anual de Control para el año 2013.
2. Antecedentes de La Entidad y Régimen Presupuestal
El hospital provincial docente“Belén”, es un órgano de línea de la gerencia regional de salud, en el marco de su nueva organización institucional, aprobada con ordenanza regional no. 009-2011-gr.lamb/cr, del 20 de abril de 2011.
El 2 de Julio de 1,787 se oficializo la apertura con el nombre de ´Convento Hospitalario para españoles e indios, siendo administrado por los Frailes Betlehemitas hasta el año 1,835. Por la ubicación del inmuebleque se encontraba totalmente destruido producto de los diversos fenómenos naturales, se rescataron algunos enseres, documentos y dinero que fueron entregados a la Sociedad de Beneficencia Pública de Lambayeque. El 2 de Julio de 1,925 la Sociedad de Beneficencia Pública de Lambayeque fue quien a partir de entonces se encargó de la administración y de la construcción del nuevo local dentro del cascourbano, bajo los auspicios del Gobierno de la Republica.
Es el 2 de Mayo de 1,926 en el que se inauguraron los nuevos pabellones civiles militares en el lugar que actualmente ocupa (Av. Ramón Castilla 597) y que toma el nombre de Hospital Provincial Docente Belén de Lambayeque, nombre que se tomó en razón a la congregación de los Frailes que administraron inicialmente el Nosocomio. En el año1,980 la Sociedad de Beneficencia Publica deja de administrarlo, pasando por Resolución Ministerial del Ministerio de Salud, según D.S Nº 008-97-SA del 31 de Diciembre de 1,979, este 2 de Julio cumplió 225 años de funcionamiento. Actualmente el Director es el Dr. Jorge Alberto Postigo Cazorla.
VISIÓN Y MISIÓN INSTITUCIONAL
2.1. VISIÓN
El Hospital Provincial Docente Belén Lambayeque, tiene lavisión de ser la primera institución de salud que proteja la dignidad humana y garantice el derecho a la salud de toda la población Lambayecana; a través de la promoción de la salud, la prevención de la enfermedad y el retorno al bienestar. El Hospital Provincial Docente Belén Lambayeque para el año 2016 será un hospital con usuarios satisfechos por la atención recibida, con trabajadorescapacitados, pro-activos y trabajando en equipo; con servicios básicos, infraestructura y equipamientos mínimos adecuados, con gestión democrática, coordinando e investigando la solución a los problemas de salud en su ámbito de influencia.
2.2. MISIÓN
Garantizar la provisión continua de una atención integral de salud con calidad y calidez, en sus esferas física, psíquica y biosocial; de la persona,su familia y su comunidad.
La MISIÓN del Hospital Provincial Docente Belén Lambayeque es prevenir los riesgos, proteger del daño, recuperar la salud y rehabilitar las capacidades de los pacientes, en condiciones de plena accesibilidad y de atención a la persona, desde su concepción hasta su muerte natural.
3. Naturaleza y Objetivos
La presente acción de control es una auditoríapresupuestaria y de los estados financieros que tendrá los siguientes objetivos:
General
Emitir opinión sobre la razonabilidad de los Estados Presupuestarios.
Específicos
a. Evaluar el marco presupuestal de apertura y determinar su consistencia y legalidad del presupuesto de ingresos y egresos aprobados.
b. Determinar si la ejecución del presupuesto institucional se ha sujetado a lanormativa presupuestaria mediante el análisis de comportamiento de los ingresos y gastos.
c. Determinar si las modificaciones presupuestarias se han efectuado de acuerdo a los dispositivos legales vigentes.
d. Verificar la razonabilidad de los ingresos propios como una fuente de financiamiento del presupuesto de la Entidad
e. Verificar si la evaluación presupuestaria...
PLAN DE AUDITORÍA
HOSPITAL PROVINCIAL DOCENTE BELÉN DE LAMBAYEQUE
Período Enero a Diciembre del 2013
1. Origen del Examen
El examen especial a la información presupuestaria del Hospital Provincial Docente Belén de Lambayeque, se efectúa de acuerdo al Plan Anual de Control para el año 2013.
2. Antecedentes de La Entidad y Régimen Presupuestal
El hospital provincial docente“Belén”, es un órgano de línea de la gerencia regional de salud, en el marco de su nueva organización institucional, aprobada con ordenanza regional no. 009-2011-gr.lamb/cr, del 20 de abril de 2011.
El 2 de Julio de 1,787 se oficializo la apertura con el nombre de ´Convento Hospitalario para españoles e indios, siendo administrado por los Frailes Betlehemitas hasta el año 1,835. Por la ubicación del inmuebleque se encontraba totalmente destruido producto de los diversos fenómenos naturales, se rescataron algunos enseres, documentos y dinero que fueron entregados a la Sociedad de Beneficencia Pública de Lambayeque. El 2 de Julio de 1,925 la Sociedad de Beneficencia Pública de Lambayeque fue quien a partir de entonces se encargó de la administración y de la construcción del nuevo local dentro del cascourbano, bajo los auspicios del Gobierno de la Republica.
Es el 2 de Mayo de 1,926 en el que se inauguraron los nuevos pabellones civiles militares en el lugar que actualmente ocupa (Av. Ramón Castilla 597) y que toma el nombre de Hospital Provincial Docente Belén de Lambayeque, nombre que se tomó en razón a la congregación de los Frailes que administraron inicialmente el Nosocomio. En el año1,980 la Sociedad de Beneficencia Publica deja de administrarlo, pasando por Resolución Ministerial del Ministerio de Salud, según D.S Nº 008-97-SA del 31 de Diciembre de 1,979, este 2 de Julio cumplió 225 años de funcionamiento. Actualmente el Director es el Dr. Jorge Alberto Postigo Cazorla.
VISIÓN Y MISIÓN INSTITUCIONAL
2.1. VISIÓN
El Hospital Provincial Docente Belén Lambayeque, tiene lavisión de ser la primera institución de salud que proteja la dignidad humana y garantice el derecho a la salud de toda la población Lambayecana; a través de la promoción de la salud, la prevención de la enfermedad y el retorno al bienestar. El Hospital Provincial Docente Belén Lambayeque para el año 2016 será un hospital con usuarios satisfechos por la atención recibida, con trabajadorescapacitados, pro-activos y trabajando en equipo; con servicios básicos, infraestructura y equipamientos mínimos adecuados, con gestión democrática, coordinando e investigando la solución a los problemas de salud en su ámbito de influencia.
2.2. MISIÓN
Garantizar la provisión continua de una atención integral de salud con calidad y calidez, en sus esferas física, psíquica y biosocial; de la persona,su familia y su comunidad.
La MISIÓN del Hospital Provincial Docente Belén Lambayeque es prevenir los riesgos, proteger del daño, recuperar la salud y rehabilitar las capacidades de los pacientes, en condiciones de plena accesibilidad y de atención a la persona, desde su concepción hasta su muerte natural.
3. Naturaleza y Objetivos
La presente acción de control es una auditoríapresupuestaria y de los estados financieros que tendrá los siguientes objetivos:
General
Emitir opinión sobre la razonabilidad de los Estados Presupuestarios.
Específicos
a. Evaluar el marco presupuestal de apertura y determinar su consistencia y legalidad del presupuesto de ingresos y egresos aprobados.
b. Determinar si la ejecución del presupuesto institucional se ha sujetado a lanormativa presupuestaria mediante el análisis de comportamiento de los ingresos y gastos.
c. Determinar si las modificaciones presupuestarias se han efectuado de acuerdo a los dispositivos legales vigentes.
d. Verificar la razonabilidad de los ingresos propios como una fuente de financiamiento del presupuesto de la Entidad
e. Verificar si la evaluación presupuestaria...
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