Plan de mejoramiento para el mapa de riesgo

PLAN DE MEJORAMIENTO Y SEGUIMIENTO
EMPRESA XYZ COOPERATIVA DE TRABAJO ASOCIADO
ACTIVIDAD | HALLAZGO | ACCION CORRECTIVA | JUSTIFICACION | TIPIFICACION | CRONOGRAMA CUMPLIMIENTO |
Consignacióndel efectivo | Se encontró un faltante en caja por valor de $450.000, entre cheques y efectivo. | Nivel de seguridad revisión diaria de caja, consignaciones cuadre de caja y su respectivo arqueo. |Se realiza pérdida del efectivo recaudado en caja | 1. Administrativa 2. Disciplinaria 3. En caso de no recuperarse el dinero se procede al ámbito Penal. | 8 días Hábiles. |
Custodia deTítulos Valores y dinero en efectivo en Caja. | Desvíos de recursos y/o faltantes de caja dentro del proceso de conteo físico por parte de auditoria | Máximo nivel de seguridad del dinero en efectivo ycheques, realizando contacto con el banco para confirmación de efectivos con revisión a diario del libro de bancos y caja. | Se da importancia a la acción correctiva anterior para llevarse a cabo por lasituación hallada, que corresponde a pérdidas, desvíos o fraudes del disponible en caja tanto en efectivo como en cheques. | 1. Administrativo (de carácter interno 2. Disciplinario. 3. Penal(en caso de no recuperarse o aclarar la irregularidades que se están presentando en el área.) | 10 días Hábiles. |
Verificar con los fondos existentes en caja corresponda a los recibos por ingresosde caja por conceptos de aportes efectuados por asociados a la cooperativa para determinar el manejo que esta dependencia está haciendo para el manejo de los fondos. | Inestabilidad en los aportes alpatrimonio de los asociados, generando irregularidades en el proceso de registros de dichos aportes. | De llevar a cabo una inspección permanente y periódica de reportes y registro de pagos e ingresosque se den en el proceso de manejo del disponible de la caja, llevando consecutivamente la documentación exigida. | Se da implementación de esta acción correctiva por no registrar oportunamente...