PLANEACION AUDITORIA


DEPENDENCIA AUDITADA: Tesorería y Cartera
RESPONSABLE DEL PROCESO DE AUDITORIA: Heidy Herrera, Johanna pineda, Yeraldin Sosa, Edwin Pinzón, Leidy Ibáñez Yamile Moreno, Fredy Parra
FECHAS DEREALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA: 25 y 26 de Febrero 2015, 25 y 26 Abril 2015
INFORME: en borrador junio 30 de 2015
OBJETIVO DE LA AUDITORIA
Establecer la planeación, desarrollo ejecución seguimiento yevaluación de los procesos de facturación, recaudo de cartera, movimiento de bancos, caja y circulariacion de terceros, para poder establecer los riesgos en los que incurre estos departamentos en cuanto almanejo de los ingresos de la compañía.

Evaluar la eficacia, eficiencia y nivel de sostenibilidad en los aspectos financieros, operativos, de gestión, jurídicos, y de control interno, a través de losprocesos y procedimientos a cargo de las diferentes áreas y sus Coordinaciones.
ALCANCE DE LA AUDITORIA

Verificar y promover el cumplimiento de los procesos y procedimientos, corregir actualizar y/omodificar aquellos que en la actualidad no se ajustan a las necesidades de la empresa e integrar los cambios del sistema de gestión de calidad.
Funcionamiento de las áreas y tareas realizadas duranteel último trimestre sobre Coordinación Administrativa y sus Procedimientos; Gestión Financiera y sus procedimientos; Gestión de Talento Humano y sus Procedimientos; Gestión de Recursos Físicos,Documentales y Tecnológicos y sus procedimientos; Coordinación Legal y sus procedimientos; Coordinación Atención de Usuarios y Televidentes y sus Procedimientos, Control Interno Disciplinario y susprocedimientos y Comunicaciones y sus procedimientos.

CRITERIOS DE LA AUDITORIA

Procedimientos de Coordinación Administrativa: Conciliación de información, Informes financieros, Transacciones de pago,Registro de información, Administración informática, PAC, Declaraciones tributarias, Caja, Caja menor, Bancos, arqueos, conciliaciones Bancarias, circularizaciones, Cierre mensual, Cierre Anual....