Planeacion

TRABAJO COLABORATIVO Nº 2
FINANZAS / 102038_87

PRESENTADOS POR:

CARMEN YENNY LOPEZ FERNANDEZ COD: 34.317.918
CLAUDIA JIMENA MARIÑO DIAZ COD: 47.439.404
JEMMY JULIETH CASTRO CARDENAS COD: 52.816.460

TUTOR(A)
LUDWIN ALEXANDER SACHES VARGAS

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA
ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS
POPAYAN- CAUCA, NOVIEMBRE2011

INTRODUCCION

Mediante la realización del presente trabajo se aprenderá a realizar un estado de Usos y Fuentes, tomando como base un Balance general de dos periodos contables, de igual manera aprenderemos a desarrollar una Presentación de Flujo de Efectivo Proyectado y del punto de equilibrio.

A demás es necesario tener todos estos conceptos claros ya que en el futuro nosotroscomo administradores tenemos que estar en la capacidad de dar solución a cualquier inconveniente financiero que se presente en nuestros negocios.
REPRESENTACIONES COMERCIALES EL TESORO | |
BALANCE GENERAL | |
| | | | | | | | | | |(Miles de pesos) |
|   |   |   |   |   |   |   | | | |
A C T I V O | Año 1 | Año 2 | VARIACIONES | P A S I V O | Año 1 | Año 2 | VARIACIONES | |
  |   |   | variación | Fuente (F) o Aplicación (A) | |   |   | variación | Fuente (F) o Aplicación (A) | |
Disponible (Caja y Bancos) | 8.500 | 8.200 | - 300 | F |Obligaciones Financieras CP | 8.000 | 12.000 | + 4.000 | F | |
Anticipos | 800 | 300 | - 500 | A | Proveedores | 27.600 | 36.400 | + 8.800 | F | |
Deudores. | 32.200 | 45.300 | + 13.100 | A | Impuestos por pagar | 9.500 | 9.400 | - 100 | A | |
Inventarios | 41.500 | 50.100 | + 8.600 | A | Obligaciones Laborales | 6.300 | 8.200 | +1.900 | F | |
TOTAL CORRIENTE | 83.000 |103.900 |   |   | Acreedores Varios | 3.000 | 0 | o |   | |
  |   |   |   |   | TOTAL PASIVO CORRIENTE | 54.400 | 66.000 |   |   | |
Vehículos | 20.000 | 22.000 | + 2.000 | A | |   |   |   |   | |
Muebles de exhibición | 15.000 | 15.000 | O |   | Obligaciones Financieras LP | 45.000 | 40.000 | - 5.000 | A | |
Equipo de oficina | 18.000 | 18.000 | O |   | Cuentas por pagar aSocios | 12.000 | 13.900 | + 1.900 | F | |
Depreciaciones | -5.000 | -9.500 | - 4500 | | TOTAL PASIVO NO CORRIENTE | 57.000 | 53.900 |   |   | |
TOTAL ACTIVOS FIJOS | 48.000 | 45.500 |   |   | TOTAL DEL PASIVO | 111.400 | 119.900 |   |   | |
Valorizaciones | 3.000 | 4.000 | +1.000 | A | PATRIMONIO |   |   |   |   | |
Inversiones en Cias Asociadas | 8.000 | 12.000 | +4.000 | A |Capital Social | 4.000 | 14.000 | +10.000 | F | |
Cargos Diferidos | 7.000 | 4.000 | | | Reservas | 5.000 | 9.100 | + 4.100 | F | |
Gastos pagados por anticipado | 500 | 1.200 | + 700 | A | Superávit Valorización | 3.000 | 4.000 | + 1.000 | F | |
  | 18.500 | 21.200 |   |   | Utilidad del Ejercicio | 26.100 | 23.600 | - 2.500 | | |
  |   |   | | | TOTALDEL PATRIMONIO | 38.100 | 50.700 |   |   | |
TOTAL DEL ACTIVO | 149.500 | 170.600 |   |   | TOTAL PAS. Y PATRI. | 149.500 | 170.600 |   |   | |
  |   |   |   |   |   |   |   |   |   | |
1. Estados De Usos Y Fuentes:
Estado de fuentes y aplicación de fondos año 2.
REPRESENTACIONES COMERCIALES EL TESORO |
ESTADO DE FUENTES Y APLICACIONES AÑO 2 |
  |   |   |   |
FUENTES | VALOR |APLICACIONES | VALOR |
  |   |   |   |
De corto plazo (FCP) |   | De corto plazo (ACP) |   |
  |   |   |   |
Disminución del disponible | 300 | Aumento maquinaria y equipo | 2.000 |
Disminución de anticipos | 500 | Aumento de gastos | 700 |
Aumento obligaciones laborales | 1.900 | Disminución de impuestos | 100 |
Aumento de valor comercial activos fijos | 1.000 | Aumento del...