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.CONTRALC'tRIA

I VIGlLANCIA

FISCAL Y AMBIENTAL
Informe de Auditorfa Regular, Abrevi~da 0 de la Cuenta

Mume'p"'d •• ucaromongo '\

CONTRALORIA MUNICIPAL DE BUCARAMANGA

VIGENCIA 2011 -
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Resolucion 00189/2008 y 00251/ 2010 de la Contralorfa Mulijcjp'ar~de;~9caramanga
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Plan General de Contabilidad Publica,
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Resolucion N' 457 de 2008 "Par el cual se expide"el..Manual'fie. Contratacion de la
Direccion de Transito de Bucaramanga".
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entrevistas, arrojando . una calificaci6n de 34,27 puntos, 10 cual
.•..all-,.,er)cu~:staS:\'
signi~.c?qU~.el"[j$lsgoes alto y el sistema no fue confiable para la vigencia2011.

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Porcentaje

Escala

de

Resultado
de J.a
....EV.aluaci6n ."..c.Qflceptual
Sistema de Control lntemo

del

riesgo
Para Informe

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-HALLAZGO-NO
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La Oficina de CQiitro.l.Jli:tfi'h'6"',9.1~Y'ante
la vigencia 2011, comunicaba a la Alta direccion elseguimiento a 161; proc~os,:'desarrollados por Dependencia, sin embargo estos no se tuvieron
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en cuenta "para-"tomar '~.ecisiones, as! como tampoco se responsabilizo a los duefios de
proceso ROna ineficie~ciij'"generada a causa de la ausencia de controles aplicados.
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En este orden de ideas, despues de revisar 4ij expeClie.nte del contrato se constato que no
existe el plan de trabajo de los tiempos y P~~.YS.~~'l:~ii'i'izaCi1l~,durante ejecuci6n, as! como las
su
auditorfas internas realizadas a los proq~sos"'~ ..•la::~E.QJ.idad.
Cabe resaltar que, dentro de la
carpeta reposa un informe definitivo conTa.9,.obs\:irvac'i'bnesrealizadas en cada actividad pero
sin soportes.
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De otra parte, se contrato por CI?:S~,a
la::.Seiiora Elga Johana Diaz Pimienta por valor de $8.500,
cuyo objeto fue "prestar :~grvidoP:wgf~~.i8hales
de soporte y de apoyo en e/ proceso de
,certificaci6n de cada uno fJe;'/0s ;5ipc1isos' definidos en el sistema integrado de gesti6n (ntcgp."~'''_
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1000 Y meci 1000) (AM\~ "~;'.
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Sin embargo, aJ.?"feG~.a1is pro,cesos de la Entidad no han side certificados
encuentran en e~apa de::im'&lementaci6n.

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toda vez que se

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AIcance:''l\d nii n istMivo
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3.2.'>."rAtJoiToRril'.:FINANCIERA
3.2':'1 ..C'ClNTROB:INTERNOCONTABLE
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La Ley 42:;,:,
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2.34Q.666.

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A contini:!.~ci\'i'Nse aefst-rrben los componentes del Balance General a 31 de dicie mbre de

.-",20.~~~~~~~;~~~~:
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~'>...,. Analisis por Componentes del Balance General: (cifra en miles de pesos)
',~'f'"

*

Activo: EI total de los act/vos de la entidad a 31 de diciembre de 2011 registra un valor de
$25.684.179, con una variacion porcentual que disminuyo con respecto a la vigencia anterior
en un 7%. Esta tendencia decreciente se obtiene por los siguientes desenvolvimientos en cadauna de las principales cuentas que 10componen as!:

Carrera 11 N 34-52 Fase II Piso 4/ Teletono 6522777 / Telefax 6303777
www.contraloriabga.gov.co I co ntactenos@contraloriabga.gov.co
Buearamanga, Santander / COLOMBIA
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