Pol Ticas De Cuentas Por Pagar AC

MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS
DIRECCION DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
AUTOCINEMAS COYOTE

CUENTAS POR PAGAR

1.- Todo requerimiento de pago deberá hacerse mediante elformato de requisición de cheque, con la autorización del responsable autorizado del área. (por Gerencia de Operaciones)

2.- El pago a proveedores de bienes y servicios será únicamentede acuerdo a los días establecidos para:

2.1.- Los días lunes se realizarán todas las transferencias interbancarias. En un horario de 09:00 a 14:00 hrs.
2.2.- Los días jueves serealizarán todos los depósitos. En un horario de 09:00 a 14:00 hrs.

3.- En caso que se trate de proveedores que realizan la entrega de mercancía en el Auto Cinema y/o Cafetería, lasfacturas deberán contener el sello y firma de recibido por el gerente y/o responsable del área en ese momento.

4.- Es responsabilidad del auxiliar de oficina administrar, registraren sistema y archivar las facturas pagadas y pendientes por pagar. Dar seguimiento con los responsables de área

5.- Es competencia del Director de Operaciones y/o del responsabledel área, revisar y marcar las prioridades de pago a realizar, mismas que deberán ser señaladas en el formato correspondiente.

Criterios para determinar el pago a proveedores:

Paraaquellos proveedores que de acuerdo a la naturaleza de los bienes o servicios, puedan implicar algún problema en el funcionamiento de la operación del Auto Cinema.
Siempre y cuandoexista liquidez en la cuenta bancaria para afrontar los pagos.
Proveedores que nos den mejores condiciones: mayor crédito, descuentos por pagos oportunos,
La antigüedad del iniciodel trámite ante la empresa
Las facturas de proveedores que no puedan ser cubiertas en su totalidad, podrán ser pagadas de manera parcial, hasta cubrir el importe en su totalidad.