Politica De Credito

POLÍTICA INTERNA DE CRÉDITOS


HISTÓRICO

|Fecha de aprobación |Código |Motivo |Difusión |
|31/07/2012 |VR-01 |Nueva |A todos los departamentos relacionados |


|Elaborado por: ||Firma: |
|Secretaria | | |
|Aprobado por: | |Firma: |
|Gerente de ventas | ||
|Aprobado por: | |Firma: |
|Gerente general | | |

Objetivo
Es una guía que destaca los procedimientos y políticas generalmente aceptadaspor la empresa y utilizados para alcanzar una administración de nuestras cuentas por cobrar de manera eficiente. El mayor énfasis está dirigido en el constante crecimiento, cambio y análisis de crédito, cobranzas y las políticas financieras, junto con el análisis y control necesarios para asegurar una efectiva operación en la administración de las cuentas por cobrar.

Alcance
Éste procedimientoes aplicable para clientes.

1. Documentos de referencia
• Recibo de caja
• Formato de solicitud de crédito


2. Requisitos para la solicitud de crédito
2.1 Empresas jurídicas
• Escritura de constitución
• Recibo de agua o luz de la empresa o casa
• Estados de cuenta bancarios de los últimos 3 meses
• Representación legal
• Patente de Comercio y deSociedad
• Fotocopia de cédula representante legal
• Estados financieros del último periodo fiscal, firmados por el contador general.

2.2 Comerciantes individuales
• Patente de Comercio
• Recibo de agua o luz del negocio registrado
• Copia de cédula
• Carta de ingresos certificados debidamente sellados o ultima declaración de IVA
• Tres últimos estados decuenta bancarios y/o estados de cuenta de tarjeta de crédito

3. Definiciones
1. Cliente A: Empresas jurídicas.
2. Cliente B: Comerciantes individuales.
3. Comprador (cliente de crédito): son todos los clientes que poseen una cuenta específica y han llenado los requisitos para el otorgamiento del crédito respectivo de acuerdo a esta política.
4. Orden de compra: respalda elcompromiso de compra y pago del cliente a favor de el Vidrio Reluciente S.A.
5. Recibo de caja: Documento que hace constar el pago del cliente (efectivo, cheque) y que debe ser entregado al cliente al momento del pago. Es el único documento que evidencia la cancelación y/o abono de la cuenta por cobrar.
6. Boletas de depósito al banco: Documento que evidencia la recepción de efectivo ocheque en las cuentas bancarias habilitadas para el efecto. La fecha de depósito debe ser un día hábil máximo posterior a la del recibo de caja.
7. Boleta de autorización de descuento de planilla: Documento que respaldar la deuda del colaborador a favor de El Vidrio Reluciente S.A. por el descuento mensual de planilla de dicho crédito.



4. Responsabilidades por puesto


Gerentegeneral
• Velar por el cumplimiento de esta política.
• Autoriza créditos según dictamen proporcionado por el gerente de ventas, según niveles de autorización definidos en esta política.

Gerente de ventas
• Visto bueno del expediente del cliente cumpliendo con los requisitos establecidos en esta política.
• Mantener actualizada la clasificación de clientes.
• Debe...