POLITICAS DE CAJA CHICA 2012

2012

POLÍTICA DE CAJA CHICA

SOCIEDAD OPERADORA DE
MICROFINANZAS S.A.P.I DE C.V.
SOFOM ENR

Abril

POLÍTICA DE CAJA CHICA

2012

AUTORIZACIONES:
APROBACION

REVISION

ELABORACIÓN

Jorge Aguirre Bauer
Dirección General
Laura Moreno Herrera
Gerencia de Cuentas por
Leonardo Dario Mateos
Perez
Dirección de
Administración y Finanzas

2

Pagar

Graciela Isabel Abogado
Muñoz
Subgerente de CréditoAbril

POLÍTICA DE CAJA CHICA

2012

CAMBIOS EN VERSIÓN:

VERSIÓN
MODIFICADA

CAMBIOS REALIZADOS

ÁREAS

FECHA DE

COLABORADORAS

MODIFICACION

Cuentas por pagar

Abril 2012

Actualización del
documento al estándar
institucional
Mención de los conceptos
que se descartarán para ser
02

reembolsados
Integración de las políticas
para el caso de facturación
electrónica
Actualización de anexos

3POLÍTICA DE CAJA CHICA

Abril
2012

ÍNDICE

1.

Introducción .................................................................................................................. 5

2.

Propósito ........................................................................................................................ 5

3.

Alcance........................................................................................................................... 5

4.

Responsabilidades ........................................................................................................ 6
4.1.De la Dirección de Administración y Finanzas .................................................. 6
4.2.De Cuentas por pagar............................................................................................... 6
4.3.Del personal que administra la caja chica ......................................................... 6

5.

Políticas .......................................................................................................................... 7
5.1.De la Caja Chica .......................................................................................................... 7
5.2.Del otorgamientoy uso ............................................................................................ 8
5.3.Del Reembolso de Caja Chica................................................................................ 8

6.

4

Anexos.......................................................................................................................... 11

Abril

POLÍTICA DE CAJA CHICA

2012

1.Introducción

El presente documento contiene los controles necesarios relacionados con
la definición, otorgamiento, comprobación y reembolso de la Caja Chica
proporcionado a los responsables de cada Oficina de Promoción para el
Desarrollo.
2. Propósito

Establecer los criterios necesarios para el otorgamiento y reembolso de la
caja chica, así como asegurarse que el responsable de dicho
comprendaclaramente las políticas y procedimientos

fondo

acorde a los niveles

de gasto de cada una de las Oficinas de Promoción para el Desarrollo y con
ello hacer frente a los gastos menores y/o emergentes necesarios.
3. Alcance

La siguiente política es de observación general y aplicación inmediata a
partir de la fecha de publicación de la misma. El desconocimiento de ésta
no exime a nadie de sucumplimiento.

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POLÍTICA DE CAJA CHICA

Abril
2012

4. Responsabilidades

4.1. De la Dirección de Administración y Finanzas



Cumplir y hacer cumplir la presente política.



Autorizar los gastos por concepto de gastos menores o emergentes.



Gestionar el pago de impuestos y derechos por trámites ante
autoridades locales o federales.

4.2. De Cuentas por pagar



Revisar los gastos realizados porlas diversas Oficinas de Promoción
para el Desarrollo.



Autorizar la reintegración de los recursos destinados para Caja
Chica.



Solicitar aclaraciones de gastos y correcciones en los formatos
correspondientes, siempre que sea detectada alguna inconsistencia
en la información.

4.3. Del personal que administra la caja chica



Administrar eficientemente el efectivo destinado en caja...