Politicas De Gastos 1

Revisión No. : 1
Inicia Aplicación: octubre 2011

DOCUMENTO: POLÍTICA DE GASTOS POR COMPROBAR
Núm. DAF-P- 001

HOJA: 1 DE 3

ELABORO: ADMINISTRACIÓN
Y FINANZAS

REVISO: ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS

AUTORIZO: GERENTE
GENERAL

Hugo Cristóbal

Carlos A. Vázquez Vivanco

Javier Rubio.

1

OBJETIVO DE LA POLÍTICA DE GASTOS POR COMPROBAR.

Establecer lineamientos y procedimientos, así como, estandarizary optimizar el control del manejo
de las cuentas de gastos generadas por el personal autorizado.

2

ALCANCE.

Aplica a todos los usuarios de gastos por comprobar en el desarrollo de sus actividades en Grupo
Comercializador Latinoamericano, S.A. de C.V., Geoprocesados, S.A. de C.V., Integradora de
Servicios Especializados del Golfo, S.A. de C.V. y de Equipos y Perforaciones del Golfo, S. A. deC.V.

3

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

LINEAMIENTOS GENERALES.

Todo gasto deberá ser cubierto por un comprobante a nombre de la Compañía
donde el personal presta sus servicios.
Los límites autorizados deberán ser de acuerdo al (Anexo 1, MONTOS
AUTORIZADOS DE GASTOS POR COMPROBAR).
La comprobación será de acuerdo a la semana laboral, no se aceptarán
documentos que contengan una fecha distinta a la queampare su reporte de
comprobación de gastos (Anexo 3, RESUMEN DE GASTOS POR
COMPROBAR).
Es muy importante mencionar que si cualquier documento, ya sea carátula o
comprobante tiene un error, será devuelto para su corrección, cargándole el costo
de mensajería, por lo que para beneficio de todos, debe de venir en forma nítida y
legible, sin rayones, tachaduras o enmendaduras, siendo el mismo usuarioresponsable de la continuidad de la operación.
Los comprobantes deberán ser enviados en el mismo orden en que se incluyen en
el reporte de comprobación, recomendamos que los documentos sean pegados en
una hoja en blanco, tamaño carta, debido a que los comprobantes que no lleguen,
no serán reembolsados. El reporte de comprobación de gastos también deberá ser
entregado
vía
correo
electrónico
al
correoelectrónico;
comprobaciones@geoprocesados.com .
Toda cuenta de gastos que no sea enviada en la fecha que corresponda, se
descontará de su siguiente pago.

1

3.6
3.7
3.8
3.9
3.10

3.11
3.12

Para el desarrollo de este reporte se les hará llegar el archivo en Excel (Anexo 3),
teniendo en cuenta que no se aceptará cualquier otra forma de aplicación.
Cada comprobante deberá de traer al frente, tantola codificación contable (Ver
INSTRUCTIVO DE GUÍA CONTABILIZADORA) como el desglose del I V A.
Se entenderá que el proceso de comprobación está concluido cuando se cuente
con la comprobación electrónica y documental.
Los comprobantes de gasolina deberán de traer anotado al frente del comprobante
el kilometraje, placas y nombre.
El Administrador de Operaciones en Campo deberá llevar una bitácorade todo
vehículo para su control que contenga: año, modelo, color, número de cilindros,
bitácora de recorrido, control de consumo de gasolina, rendimiento en kilometraje,
control de servicios y reparaciones.
Los gastos deben de ser estrictamente indispensables para la operación de la
Empresa.
Todos los comprobantes deberán contar con los requisitos fiscales para su
consecuente deducibilidad, por loque invariablemente deberán de tener los
siguientes datos:

1. Nombre, Denominación o Razón Social
2. Domicilio Fiscal
3. (Además, si es un establecimiento que tiene más de un local, debe de señalar
el domicilio donde se expide)
4. Clave del Registro Federal de Contribuyentes (R.F.C.)
5. Número de folio impreso
6. Lugar y fecha de expedición
7. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de lapersona a quien se le
expida
8. Cantidad y clase de mercancía
9. Descripción del servicio que amparen
10. Valor unitario en número
11. Importe total en número y letra
12. Impuesto al Valor Agregado (IVA) por separado
13. Fecha de impresión
14. Datos de identificación del impresor autorizado
15. Vigencia del comprobante
16. Cédula fiscal impresa en el comprobante
17. Los comprobantes que excedan...