Politicas en manejo de fondos fijos de caja chica

Fecha:

22/07/2010

Politicas Uso Caja Chica y/o Fondo Fijo
No.
1

DESCRIPCION
Que los departamentos que por la naturaleza de su trabajo lo requieran, cuenten con un fondo fijo. Losdepartamentos y los montos que deban manejar un fondo fijo cuenten con una autorizacion por parte de la gerencia general y/o gerencia financiera de El fondo fijo deberá ser utilizado solamente para pagos devalores que no excedan del 50% del total del fondo asignado. Los comprobantes de gastos deben cumplir con los siguientes requisitos fiscales: estar a nombre de la razon social de la empresa ( ), Nit,fecha, monto y otros aspectos fiscales definidos por la gerencia financiera, de no ser asi no podran ser reembolsados. Esta prohibido el cambio de cheques personales a través del fondo fijo. El fondofijo debe ser usado estrictamente sólo para gastos de la empresa menores de (DEFINIR VALOR RAZONABLE) excepto aquellos fondos fijos creados para fines especificos. No se debe comprar con el fondo fijoproductos para la venta que formen parte del inventario, excepto fondo departamento de logistica. El fondo fijo no debe mezclarse por ninguna circunstancia de cuales quiera otros fondos, excepto elfondo fijo asignado para canje de moneda en las areas de facturacion. Los fondos de la caja chica pueden ser utilizados para cambiar billetes de denominaciones altas en denominaciones bajas para darvueltos si esto fuera necesario o cuando aplique. En los fondos pueden existir vales siempre y cuando no sean mayores del 25% del fondo, deben de estar autorizados y no exceder de un periodo mayor a 48horas despues de emitidos. No deben de ser administrados o estar a cargo de jefes de departamento para garantizar la supervision de la ejecucion de los mismos. Cuando el encargado se ausente deltrabajo por varios dias debe de hacer entrega de los fondos a la persona asignada por el jefe inmediato y debe notificarse a auditoria interna para que este presente. Al momento de que se le efectue un...