PORCENTAJE DE RETENCIONES

PROCESOS DE TECNOLOGÍA DE
INFORMACIÓN

Manual Técnico
Deberes de Información y Enteramiento
de las Retenciones de ISLR
Relación de Retenciones de ISLR

Diciembre 2008
Versión 1.0

Manual de Usuario
Versión 1.0

TABLA DE CONTENIDOINTRODUCCION.............................................................................................................................................................. 3
1.- GENERALIDADES ................................................................................................................................................ 4
2.- DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO ............................................................................. 4
3.- ESQUEMA GRÁFICOXML................................................................................................................................ 6
4.- ESQUEMA ARCHIVO XML............................................................................................................................... 7
5.- EJEMPLO ARCHIVO XML ................................................................................................................................. 9
6.- ANEXOS................................................................................................................................................................. 10

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INTRODUCCION
El presente manual técnico constituye un instrumento de consulta y apoyo diseñado para
la creación de los archivos XML requeridos para el cumplimiento de los deberes de
información y enteramiento de las retencionesdel Impuesto Sobre La Renta, así como
para la presentación de la relación de retenciones practicadas durante el ejercicio fiscal
anterior.
El archivo será transmitido a través del Portal Fiscal (http://www.seniat.gob.ve) con el
detalle de las retenciones mensuales realizadas por el agente de retención, de acuerdo a
lo dispuesto en las Providencias Administrativas que dicte el Servicio NacionalIntegrado
de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) que establezcan la obligatoriedad de
presentar en medios electrónicos la relación o, en su caso, la declaración de las
retenciones practicadas, siguiendo las especificaciones técnicas establecidas en el
referido Portal Fiscal.

.

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1.- GENERALIDADES
1.1.-

Objetivo

Establecer las especificacionestécnicas, referentes al archivo XML que deben
transmitir los Agentes de Retención de ISLR a través del Portal Fiscal; en dicho
archivo se detalla la información de las retenciones realizadas.
1.2.-

Alcance

En el presente manual se describe el esquema que debe seguir el archivo XML que el
Agente de Retención de ISLR, debe transmitir con la información de las retenciones
practicadas. Se detallan losdistintos esquemas a seguir según el tipo de Declaración:
Declaración Informativa de Salarios y Otras Retenciones
Declaración Informativa de Dividendos y Acciones

2.- DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO
2.1.-

Declaración de Salarios y Otras Retenciones

Nombre

Tipo de
Dato

Jerarquía

Descripción

RifAgente

String(10)

Elemento
Raíz

Número de Registro de
Información Fiscal (RIF) del
Agente deRetención. El primer
carácter corresponde a una letra
(V,E,J,P,G) y los 9 restantes a
números.

Periodo

String(7)

Elemento
Raíz

Corresponde al AÑO y MES de la
declaración (AAAA/MM)

RifRetenido

String(10)

Elemento

Número de Registro de
Información Fiscal (RIF) del
sujeto retenido. El primer carácter
corresponde a una letra
(V,E,J,P,G) y los 9 restantes a
números.

NumeroFactura

String(10)Elemento

Número de la Factura que recibe
el agente de retención. En caso
de no poseer número de factura
debe colocar 0 (cero)

NumeroControl

String(8 )

Elemento

Número de Control que recibe el
agente de retención. Sólo debe
colocar los dígitos
correspondientes al secuencial
numérico.
De no existir Número de Control
debe colocar NA

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