Porceso Contable

Universidad de Guayaquil:



Facultad: ciencias administrativas



Carpeta de: contabilidad



Pertenece a: Kevin Peñafiel José



Paralelo: 404



Curso: nivelación









Datos para el balance inicial :

La empresa auditora nobis s.a inicia sus operaciones al 1/1/2012 con los siguientes saldos

Dinero en efectivo: $7200

Bancos: $11400

Documentos porpagar: $22000

Documentos por cobrar: $12000

Cuentas por cobrar: 5300

Cuentas por pagar: $8500

Seguro pre pagado: $2400

Póliza de acumulación: $10000

Equipo de oficina: $4200

Interés por pagar: $ 2700

Equipo de computación: $ 4800

Deposito en garantía: $3000

Hipoteca por pagar: $13600

Obligación bancaria: $10000

Edificio: $175000

Vehículo: $24000

Terreno: $30000

Transacciones:

Enero 1.- compramos 2 escritorios valorados en $900 cada uno cancelamos en efectivo

Enero 2.- realizamos depósito bancario de todo el efectivo que posee en su cuenta

Enero 4.- contratamos póliza de incendio para la oficina por $2500 con cobertura anual

Enero 7.- abonamos $2000 de la cuenta por pagar a la empresa Conorte S.A

Enero 10.- se gira un ch/ de $1800como fondo de caja

Enero 15.- se cancela el 45% del sueldo a los empleados con ch/

Enero 16.- facturamos a la empresa sheralton S.A por concepto de asesoría financiera por valor de $4200 nos cancelan con ch/

Enero 17.- se deposita ch/ recibido de la empresa sheralton S.A

Enero 19.- realizamos un anticipo de sueldo del 20% al gerente, le entregamos un ch/

Enero 20.- compramos aimportadora Alvarado útiles de limpieza por $120 cancelamos con ch/

Enero 22.- ce compra programa de contabilidad “monica” por $2500 cancelamos el 50% con ch/ y la diferencia a 30 días

Enero 25.- se gira un ch/ como fondo de caja por $2000

Enero 27.- se contrata una publicidad en vallas publicitarias por $400 por letrero que será ubicado vía manta pago el 20% con ch/ y la diferencia a 30 díasEnero 31.- se cancela el sueldo del rol con un ch/

Enero 31.- se paga servicio de luz y agua por un valor de 120 y 245 con ch/

Feb 1.- se compra u aire acondicionado valorado en $750 se paga con ch/

Feb 3.- se abona 50% a documentos por pagar

Feb 4.- se factura a la empresa artefacta por asesoría financiera $7000 nos cancelan el 505 con ch/ y la diferencia a 15 días

Feb 5.- sedeposita el ch/ recibido de la empresa artefacta

Feb 8.- Se cobra un abono del 30% sobre las cuentas por cobrar

Feb 12.- facturamos a la empresa mercosur por concepto de asesoría financiera por $15000 nos cancelan en efectivo

Feb 14.- se compran dos computadoras valoradas en $1000 cada una cancelamos con ch/

Feb 15.- realizamos un anticipo de sueldo

Feb 19 se cobra el saldo de lascuentas por cobrar del día feb 4

Feb 19 facturamos a la empresa delgado por concepto de asesoría financiera un valor de $20000 nos cancelan con ch/

Feb 22.- facturamos a la empresa conorte por asesoría tributaria un valor de $970 nos cancelan el 40% con ch/ y la diferencia en dinero en efectivo

Feb 25.- se hace mantenimiento al vehículo por $500 nos cancelan con ch/

Feb 27.- se depositatodo el dinero de caja a bancos $4000

Feb 28.- se cancela el rol del mes de febrero

Nota: hipoteca por pagar a 2 años con un interés del 8%

Obligación bancaria a 3 años con el 10% anual

Poliza acumulada por una año al 5 %

Con los siguientes datos realice:

Todo el proceso contable

Realizar los ajustes al 29 de febrero del 2012Empresa auditora nobis

Balance inicial

Al 1 enero 2012

|ACTIVO |  |  |PASIVO |  |  |
|ACTIVO CORRIENTE | |  |PASIVO CORRIENTE | | |
|CAJA...