PP.TT

SECCION 7: OTROS ASUNTOS
LITIGIOS VIGENTES:
DETALLE
MONTO INVOLUCRADO
SITUACION A LA FECHA DE ACTUALIZACION







ASESORES LEGALES Y TRIBUTARIOS, SEGÚN LOS CASOS:

PUBLICACIONESRECIENTES, O NOTAS DE PRENSA SOBRE LAS ACTIVIADES EJECUTADAS POR LA ENTIDAD.



FUNCION DE AUDITORIA INTERNA


SECCION 8: FACTORES EXTERNOS
INDIQUE CUALQUIER ASUNTO QUE SEA IMPORTWNTE PARA LAENTIDAD, INCLUYE LA OPINION DE LAGERENCIA (POR EJEM´PLO: POLITICAS DE GOBIERNO, LEGISALACION IMPORTANTE FLUCTUACIONES ESTACIONALES EN LA ASIGNACION DE RECURSOS PRESUPUESTOS, EL CLIMA POLITICO,SECCION 9: RIESGOS IDENTIFICADOS DURANTE NUESTRO CONOCIMIENTO DE LA ENTIDAD:
SECCION 10: SISTEMA DE INFORMACION COMPUTARIZADA – AMBIENTE SIC
HADWARE:
EN USO
SOTWARE
SEGURIDAD:ACTUALIZACION Y REVISION DE INFORMACION SOBRE COMPRENSION DE LAS OPERACIONES DE LA ENTIDAD

ENCARGADO
AÑO
AÑO
AÑO

FIRMA
FECHA
FIRMA
FECHA
FIRMA
FECHASUPERVISOR






GERENTE



















HOJA DE TRABAJO PARA LA EVALUACION DEL RIESGO DE CONTROL
CUENTAS POR COBRAR

ENTIDAD:FECHA: ENCARGADO: FECHA:
PREPARADO POR: SUPERVISOR:FECHA:
CON RELACION A ESTA AUDITORIA DESCRIBA LOS SIGUIENTES ASPECTOS:
Como se inician las operaciones:
Los registros contables, los documentos de soporte y lascuentas especificas involucradas
El proceso contable, desde el registro inicial de las transacciones hasta el general
INCLUYA UNA DESCRIPCION DE LOS PROCEDIMIENTOS DE CONTROL CUANDO EL ENFOQUE DEAUDITORIA ES DE CONFIANZA EN EL CONTROL INTERNO Y CONSIDERE LOS SIGUIENTES ASPECTOS:
PROCEDIMIENTO PARA EL RECONOCIMIENTO DE INGRESOS:

PROCEDIMIENTO DE MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS EN LA ENTIDAD...