Ppto De Caja

Fecha: 3 nov

2.

Ejercicio 2
Una empresa espera el siguiente comportamiento de ventas para el próximo año:
a) Los Gastos se cancelan el mismo mes en que se incurren
b) Las compras se realizan alcontado
c) Los clientes se espera que cancelen el 30% al contado, 40% a 30 días y el saldo a 60 días
d) Se cancela a los vendedores una comisión del 1% de las ventas y se paga al mes en que el clientecancela.
Se pide determinar las necesidades de K de trabajo usando el método de déficit acumulado (construya ppto de caja).

DATOS
Marzo

Abril

Mayo
$ 44.952

Junio
$ 67.429

Julio
$ 89.905

Comprascompras adicionales
total compras
Total Pago de proveedores

$ 19.771

$ 155.014

$ 107.046

$

-

$ 29.632

$ 19.771
$ 23.527

$ 155.014
$ 184.467

$ 107.046
$ 127.385

$
$

-

$ 29.632
$ 35.262sueldos fijos
gastos generales
mantención de activos fijos

$ 2.500
$ 1.200
$
850

$
$
$

$
$
$

$
$
$

2.500
1.200
850

IVA Débito Fiscal
IVA Costo Fiscal
IVA x pagar (IVA DF - IVA CF)
Remanente

$ 8.541$ 12.812 $ 17.082
$ 3.756 $ 29.453 $ 20.339 $
$ 5.630
-$ 3.756 -$ 29.453 -$ 11.798 $ 12.812 $ 11.452
-$
3.756 -$ 33.209 -$ 45.007 -$ 32.196

Ventas

2.500
1.200
850

Ventas brutas

2.500
1.200
850

$53.493

$ 80.241

$
$
$

2.500
1.200
850

$ 106.987

PRESUPUESTO DE CAJA

Saldo inicial (saldo final del mes anterior)
entradas
Cobranza contado
cobranza a 30 días
cobranza a 60 días
Total entradasSALIDAS
Sueldos fijos
Gastos generales
Mantención de activos fijos
Pago comisiones vta

Marzo
$
-

$

-

$ 2.500
$ 1.200
$
850

Abril
Mayo
Junio
Julio
-$ 28.077 -$ 217.094 -$ 333.142 -$ 292.677

$

-$
$
$

2.500
1.200
850

$ 16.048

$ 24.072
$ 21.397

$ 16.048
$
$
$
$

2.500
1.200
850
160

$ 45.469

$
$
$
$

32.096
32.096
16.048
80.240

$
$
$
$

$
$
$
$

2.500
1.200
850
802

2.500
1.200
850
455Pago proveedores ctdo
Total Salidas
Saldo=SI + E - S

$ 23.527

$ 184.467

$ 127.385

$

-

$ 35.262

$ 28.077 $ 189.017 $ 132.095 $ 5.005 $ 40.614
-$ 28.077 -$ 217.094 -$ 333.142 -$ 292.677 -$...