practica 4
a) Los siguientes proveedores los saldos coinciden con la Contabilidad:
Vida, C.A. Su saldo es de Bs. 7.890,00
GP&RM, SC: Respondió Bs. 55.250,00Flores, S.A.: Saldo en libros Bs. 25.000,00
b) Tres proveedores respondieron y reportaron saldos con diferencias a los saldos registrados en libros. El auditor hace entrega de las respuestas condiferencias, una vez que le saco copias, para que el cliente proceda a conciliar. Dos días después, un empleado de la a empresa devolvió la siguiente información:
Fiestas y Regalos, C.A.
Saldo segúnEstado de cuenta del proveedor
Bs. 6.618,01
Pagos por productos nacionales al 30/06/2008
(Bs. 4.601,01)
No se observo nota de recepción del bien.
Saldo según Auxiliar de Productos Nacionales,C.A.
Bs. 2.017,00
Full Colors, C.A.
Saldo según Estado de cuenta del proveedor
Bs. 9.618,93
Facturas no registradas por Productos nacionales, con fecha de emisión el 15/06/2008
(Bs.2.733,18)
Se observo Facturas, las cuales estaban traspapeladas
Pagos por productos nacionales al 15/06/2008
(Bs. 1.000,00)
Pago que no posee documentación soporte.
Saldo según Auxiliar deProductos Nacionales, C.A.
Bs. 5.885,75
Mundo Ideal, c.a.
Saldo según Estado de cuenta del proveedor
Bs. 5.834,27
Pago por Producto Nacional al 03/06/2008
Bs. 3.000,00
(el cheque se encontrabaextraviado por lo que no fue contabilizado)
Saldo según Auxiliar de Productos Nacionales, C.A.
Bs. 8.834,27
c) El resto de los proveedores no respondieron, por lo que se debió realizarprocedimientos alternos, encontrándonos lo siguiente:
Azul, S.A. su saldo en libros es de 85.000,00 los cuales a la fecha de esta revisión no han sido cancelado. Las facturas indican Producto Nacionales,...
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