PRACTICA DIRIGIDA CAJA MAYNAS

PRACTICA DIRIGIDA
CONTABILIDADDEINSTITUCIONES FINANCIERAS
La Caja Municipal Maynas presenta la siguiente información financiera
Balance General al 31-11-2010
( Expresado en nuevos soles )
ACTIVO
11Disponible
1101 Caja
50,000
1102.02 BCR
60,000
1103.01 Bancos
100,000
12 Fondos Interbancarios
1201 Fondos Interbancarios
14 Créditos
1401.02.06 Prestamos
260,000
1403.01 Créditos Comerciales
30,0001406.01.06 Prestamos
20,000
18 Inmueble Mobiliario y Equipo
1803.01 Mobiliario
10,000
1803.02 Equipo de computo
18,000
1809 Depreciación Ac. De Inm. Mob. Y Equipo
(6,000 )
Total Activo
PASIVO YPATRIMONIO
21 Obligaciones con el Público
2102.01 Depósitos de Ahorros
40,000
2104.04.01.03 Otras Contribuciones
2,000
2104.02 Tributos Retenidos
2,800
2106.01 CTS
2,000
24 Adeudos y Obligaciones Finan. ACorto Plazo
2403.02 Adeudos por prestamos ordinarios
31 Capital Social
3101.02.01 Aportes en efectivo
38 Resultados Acumulados
3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización
Total Pasivo yPatrimonio

210,000

80,000
310,000

22,000

--------------622,000
========
46,800

100,000
419,200
56,000
-----------622,000
------------

Operaciones de Diciembre 2,010
1.- Reapertura del Ejercicioeconómico
2.- Recepciona devolución de fondos interbancarios otorgado con intereses devengados generados S/. 1,600
3.- Recepciona por concepto de interés de prestamos otorgados a clientes vigentes S/.20,000, reestructurados S/.
10,000 y en cobranza judicial S/. 6,000 y depositas en cuenta corriente.
4.- Paga los tributos correspondientes con cuenta corriente del Banco Unión
5.- El 15-12-2010 Otorga uncrédito comercial a un cliente por S/. 16,000 con Pagare No 465 con vencimiento 30 días
de enteres del 3% mensual, comisiones S/. 300 y portes S/. 30, el cliente deja en garantía un Inmueblevalorizado
en S/. 20,000
6.- 20-12-2010 Paga S/. 100 por moras de aportes ESSALUD, por su personal trabajador
7.- Amortiza con S/. 15,000 un préstamo pendiente de cancelación y paga interese el 2.50%...