PRACTICA FLUJO DE CAJA PERSONAL

FLUJO DE CAJA PROYECTADO
(CASH FLOW)
2DA SESION



CASO 1:
Elaborar el Flujo de Caja Mensual (período Julio – Diciembre) de un Ingeniero que percibe su ingreso de la siguiente manera:
Julio: S/. 3500
Agosto: S/. 4300
Setiembre: S/. 10000
Octubre: S/. 11000
Noviembre: S/. 25000
Diciembre: S/. 6300
En las noches brinda cátedra en la UNI por lo que percibe S/. 1200 mensual y tiene inversionesen un Fondo en el Exterior cuyos réditos siempre retira en efectivo al instante y que estima sean de S/. 900 mensual. Además tiene un colega que le adeuda S/. 6000 y que le piensa pagar en Octubre. Su vehículo valorizado en S/. 40000 lo venderá en Noviembre.
Se sabe que paga mensualmente S/. 2500 por pago de Tarjetas y S/. 3000 por gastos de Servicios Públicos. Además gasta mensualmente en suvehículo S/. 800 entre combustible y repuestos. Por alimentación gasta S/. 700 y se sabe que en Diciembre va a terminar de cancelar un préstamo Hipotecario por el valor de S/. 15000. Por último planea comprar lo más antes posible dentro del período un vehículo por el valor de S/. 60000, pero sin necesidad de recurrir a un préstamo.
El saldo de Efectivo al 01 de Julio de S/ 2500.

¿Logrará comprar suvehículo?, de ser posible ¿en qué mes podrá hacerlo?

CASO 2:
Elaborar el Flujo de Caja Mensual por el semestre Enero – Junio de un Doctor que percibe S/. 12000 de Sueldo mensual, además posee un consultorio en su domicilio que le genera S/. 2500 mensuales y planea brindar conferencias en Abril y Mayo que le reportarán S/. 23000 cada una. Venderá un equipo médico en Junio por S/. 10000.
Dentro desus gastos corrientes se encuentran gastos del hogar por 8,000 mensuales, gastos personales por S/. 5000 mensuales. En Enero amortizará una deuda contraída por S/. 5000. Por último se sabe que en Abril va a viajar a Londres por una especialización y gastará S/. 6,000 en total. En Mayo planea abrir un nuevo consultorio cuya inversión será de alrededor de S/. 50000.
El saldo mínimo de Efectivo que seha impuesto el doctor es de S/. 6,000, puede prestarse del banco sólo lo que necesite, y pagable al final del semestre con tasa de interés simple de 4% mensual.
El saldo de Efectivo al 01 de Enero es de S/ 6500
¿Cuánto fue el importe del préstamo y su cancelación?

CASO 3:
Elaborar el Flujo de Caja Mensual por el semestre Julio – Diciembre de un Economista que planea percibir ingresos de lasiguiente manera:
Julio: S/. 12500
Agosto: S/. 13000
Setiembre: S/. 11000
Octubre: S/. 10000
Noviembre: S/. 15000
Diciembre: S/. 25000
Además está asesorando en el proyecto de inversión de Camisea por lo que emite honorarios por S/. 5000 mensuales. Tiene inversiones en bonos por S/. 60000 que le generan interés simple de 1% mensual. Recibirá por venta de acciones de Petroperú S/. 20,000 en Agosto.Dentro de sus gastos corrientes se encuentran gastos del hogar por 4,000 mensuales, gastos personales por S/. 3000 mensuales. En Setiembre culminará la compra de un departamento valorizado en S/. 80000, Por último se sabe que en Noviembre gastará S/. 7,000 por gastos de universidad de uno de sus hijos.
El saldo mínimo de Efectivo que se ha impuesto el economista es de S/. 5,000. Puede recurrir alBanco cuya tasa de interés simple que devenga es 10% mensual pagable indefectiblemente junto con el principal al siguiente mes, sólo puede prestarse en múltiplos de 1,000.
El saldo de Efectivo al 01 de Julio es de S/ 5000
¿Cuánto fue el importe del préstamo y su cancelación?

CASO 4:
Elaborar el Flujo de Caja Mensual por el año 2009 de un vendedor cuyas ventas mensuales de su empresa espera sean:Enero-Marzo: S/. 250,000
Abril-Junio: S/. 240,000
Julio-Setiembre: S/. 310,000
Octubre-Diciembre: S/. 460,000
Durante el primer semestre cobrará de comisión el 2%, pero durante el segundo semestre ha acordado percibir el 3%.
Además posee una tienda en Gamarra por lo que percibe S/. 2000 mensuales. Recibirá en Marzo por concepto de utilidades de su empresa S/. 45000.
Dentro de sus gastos...