Practicos Conciliacion

CONCILIACIÓN BANCARIA



Ejercicio 1
Al 31/07 se realizó la conciliación bancaria con el Banco TODO, uno de los Bancos donde la empresa tiene cuenta corriente.
Se proporcionan los siguientesdatos:







Saldo según Mayor
$ 7.000,00
Saldo según Estado de Cuenta
$ 18.400,00
- Débitos del banco no contabilizados
- Cheques pendientes 086

-$ 4.000,00
Libreta de cheques
-$100,00
- Cheques pendientes 087

-$ 5.000,00
+Créditos del banco no contabilizados
+Depósitos pendientes del 31/7
$ 2.000,00
Líquido vale *

$ 4.500,00




+- errores y omisiones dela empresa
+- errores y omisiones de la empresa



$ 11.400,00



$ 11.400,00







* El líquido del vale por $ 5.000 realizado el 31/7 con vencimiento 30/9
Los movimientos registrados en elmayor de la cuenta corriente en Banco TODO fueron:
Fecha
Concepto
Debito
Crédito
Saldo


01-ago
Saldo anterior


$ 11.400,00


03-ago
Recibo N 123
$ 2.000,00

$ 13.400,00


05-ago
Cheque089

$ 4.000,00
$ 9.400,00


06-ago
Depósito
$ 10.000,00

$ 19.400,00


12-ago
Depósito BROU
$ 5.000,00

$ 24.400,00


12-ago
Cheque 342

$ 2.000,00
$ 22.400,00


25-agoDepósito
$ 5.000,00

$ 27.400,00


30-ago
Depósito
$ 8.000,00

$ 35.400,00


30-ago
Cheque 091

$ 4.000,00
$ 31.400,00











Consultada la libreta de cheques, el nro 090 estáemitido y no aparece en el mayor. Al verificar el Libro diario se encuentra
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Ute 3.000
BANCO TODO $ 3.000Pago de UTE según cheque 090 de Banco TODO
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La libreta de cheque nro 326 a 350 pertenece a la cuenta que tiene laempresa en el BROU.


Ejercicios Prácticos – Página 1


CONCILIACIÓN BANCARIA



El Estado de Cuenta del BANCO TUYO al 31/8 es:


SE PIDE:
1 – Efectuar la Conciliación Bancaria al...