Presentacion Atlas Electric

Empresa Agroindustrial Cayaltí S.A.A.
Informe Final de Due Diligence Financiero por el período comprendido entre el 01 de enero de 2010 y el 30 de junio de 2010

Deloitte Corporate Finance S.A.C. Las Begonias 441, Piso 6 San Isidro Lima, Perú

Informe final – Estrictamente Confidencial

09 de diciembre de 2010 Señores Agencia de Promoción de la Inversión Privada - PROINVERSION Av. Paseode la República 3361, Piso 8 Miraflores.Atención: Mario Hernández Jefe de Proyectos Asuntos Azucareros y Mercado de Capitales

Estimados señores: Como es de su conocimiento, al Consorcio Deloitte (en adelante Deloitte), integrado por Deloitte Corporate Finance S.A.C., Beltrán, Gris y Asociados S.C. de R.L., Deloitte & Touche S.R.L. y Deloitte & Touche Corporate Finance S.A. (sociedad argentina),le fue adjudicado la Buena Pro del Concurso Nro. 006-2010 convocado por PROINVERSION, mediante acta de fecha 12 de julio de 2010 y comunicada mediante Circular No. 4 de fecha 13 de julio de 2010, con el objeto de realizar un Due Diligence Financiero y valorización de acciones de tres empresas azucareras, entre ellas, Empresa Agroindustrial Cayaltí S.A.A. (en adelante la Compañía, la Empresa oCayaltí). En cumplimiento de las obligaciones contenidas en el contrato de prestación de servicios celebrada con su representada el 21 de julio del corriente, hemos concluido con el Due Diligence Financiero, ejecutando al efecto los procedimientos convenidos, sobre los estados financieros no auditados al 30 de junio de 2010 de Fideicomiso de Gestión y Administración de los Activos y Pasivos de laEmpresa Agroindustrial Cayaltí S.A.A., los mismos que se establecieron en nuestra propuesta técnica de fecha 06 de julio de 2010. La suficiencia de los procedimientos convenidos es responsabilidad de los usuarios de este informe especial, consecuentemente, Deloitte no hace ninguna manifestación en relación a la suficiencia de los mismos para el propósito por el cual este informe ha sido requerido opara cualquier otro propósito. El presente Informe Final incluye las siguientes secciones: Sección I Sección II Sección III Sección IV Resumen Ejecutivo Limitaciones a la ejecución de los procedimientos convenidos Resultados de la ejecución de los procedimientos convenidos previamente acordados. Anexos

Cabe indicar que la ejecución de los procedimientos convenidos no constituye una auditoría deestados financieros no auditados al 30 de junio de 2010 de Empresa Agroindustrial Cayaltí S.A.A., ni a cualquier otra fecha, o de cuentas de balance

1 Informe final – Estrictamente Confidencial

individuales, efectuadas de acuerdo con Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas (NAGA) en el Perú, que tienen como objetivo expresar una opinión sobre tales estados financieros o saldos. Por lotanto, Deloitte no está en posición de expresar, y no expresará, una opinión de auditoría como resultado de los procedimientos aplicados. La responsabilidad de Deloitte está limitada a efectuar los procedimientos convenidos previamente acordados y a informar los resultados obtenidos conforme a ellos, con las limitaciones aquí contenidas. Deloitte no es responsable de actualizar los procedimientosaplicados o de aplicar procedimientos adicionales a los acordados. La Compañía es responsable de proporcionar información precisa y completa para la ejecución de los procedimientos a cargo de Deloitte. Esta no es responsable de la exactitud ni de la integridad de la información proporcionada por la Compañía o por terceros a cuenta de ésta, aún si tuviésemos razones para conocer o deberíamos haberconocido acerca de tal inexactitud o falta de integridad. Como es práctica en este tipo de servicios especiales, el presente informe emitido por Deloitte estará sujeto a las siguientes restricciones y nuestra responsabilidad a las siguientes limitaciones:  No podrá ser utilizado para propósitos judiciales.  Nuestra Firma, ni ninguna otra persona natural o jurídica firmante o vinculada con el...