Presentacion Caso 3
Allied Irish Bank
ROYAL
BANK OF
IRELAND
MUNSTER
&
LEINSTER
BANK
PROVINCIA
L BANK
ALLIE
D
IRISH
BANK
Maneras de
operar…
• Evasión de controles de la
administración y tesorería deAllfirst y Casa Matriz.
• Opciones con ganancias ficticias
• Registros falsos simultáneos.
• Obtención de confirmaciones de
opciones.
• Monitoreo de sus transacciones
y disminución de riesgo.
• Intervenciónen parámetros de
calculo de valor de riesgo.
Perdidas de 745 millones de
dólares.
Absorción de pérdidas del
60% con utilidades
anteriores
Personas
afectadas…
Inversionistas
Clientes
EmpleadosBancos
Fallas de
control…
• Inadecuada supervisión.
• Descoordinación entre Matriz y
subsidiarias.
• Deficiencia en áreas de apoyo.
• Desconocimiento de las área de
riesgos.
• Falta de reportes deopciones.
• Confianza y poder centralizada.
Riesgo Operacional
Situación
Riesgo de Mercado
Riesgo Identificado
Fraude
Opciones a un día con
amplios márgenes no
eran ejercidas y nadie sedio cuenta
Falta de
conocimiento /
habilidades y fallas
en los controles
Evadir los controles
existentes en la tesorería
Fallas en los procesos
Persuadir a las áreas de
apoyo para evitar
controlesFraude, falta de
conocimiento /
habilidades y fallas
en los procesos
No preparar reportes de
opciones a un día
Fallas en los procesos
No seguir procedimientos Fallas en los
para validar
procesosActivos falsos fueron
registrados en los libros
Fallas en los procesos
Falsificar registros
bancarios y documentos
Situación
Riesgo Identificado
Tomar posiciones de
Tipo deCambio
Tipo de Cambio
Otros Riesgos
Situación
Riesgo Identificado
El caso se volvió de
dominio público
Reputacional
Gestión de
riesgo…
• Identificar
• Evaluar
• Monitorear
• Mitigar
RiesgoLatente:
Concientización
del personal
Gestión de
riesgo…
• Seductor
• “Todo lo puede”
• Ambicioso
• Personalidad histérica
• Narcisista
• Hábil
Debilidades de
control…
• Personal Inexperto.
•...
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