Presupuesto De Caja

Desarrollo
En base a la siguiente información efectuar el Presupuesto de Caja
La gerencia comercial de una empresa comercializadora de dos productos exclusivos se encuentra preparando supresupuesto de caja último trimestre 2010. Para ello ha reunido los siguientes antecedentes:

1) Presupuesto de Ventas
Oct. 400.000 Nov. 600.000 Dic. 700.000
La política de cobranzas de 50%contado y 50% a 30 días.
2) 2. Presupuesto de compras
Oct. 200.000 Nov. 400.000 Dic. 500.000
Política de pago es a 60 días.
3) 3. Saldos esperados en cuentas por pagar a proveedores aseptiembre:
Con vencimiento en octubre $ 60.000
Con vencimiento en noviembre $ 40.000
Con vencimiento en diciembre $ 20.000
4) 4. Pago de remuneraciones:
Oct. 100.000 Nov. 50.000 Dic.70.000
5) 5. Saldo inicial de caja es cero.
6) 6. No considere IVA.


Octubre Noviembre Diciembre

Ventas 400.000 600.000 700.000Cobranza 200.000 500.000 650.000



Octubre Noviembre Diciembre

Compras 200.000 400.000500.000

Pago a 60 días 200.000


Pagos a proveedores 60.000 40.000 20.000


Pago deremuneraciones 100.000 50.000 70.000


Presupuesto de caja


Saldo inicial - 40.000450.000


Cobranza 200.000 500.000 650.000


Total entradas 200.000 540.000 1.100.000Desembolsos


Pago de compras 200.000
a 60 días

Pagos a proveedores 60.000 40.000 20.000...