presupuesto de operacion

A) Especificaciones del producto para el 2016
Aglomerado
Roble rojo
Mano de obra laminada
Mano de obra maquinada
B) Información inventario en unidades físicas
Aglomerado
Roble rojoAccesorios
E) Información de ventas
Precio de venta
Unidades que se espera vender
D) Información de costos
Aglomerado
Roble rojo
Mano de obra laminado
Mano de obra maquinado
GIF variable costos norelacionados variables
GIF fijos
Costos no relacionados fijos
Costo inventariales12.00
13.00
0.35Hrs
4.85Hrs
Inventario inicial
25,000
30.000
7,000
420 C/u
70,000
Año 2015
5.90
7.8027.00
32.00
375 Inventario final
23,000
27,000
5,000
Año 2016
6.00
8.00
28.00
33.00
10.50
14.5%
1,800,000
1,600,000

Presupuesto de ventas
accesorios Precio de venta
420 Unidadesvendidas
70,000 Ingresos totales
29,400,000
Presupuesto de producción
Ventas unidades presupuestadas
Inventario final de producción terminado
Total unidades requeridas
Inventario inicial deproducción terminado
Unidades producción terminada por producir 70,000
5,000
75,000
7,0000
68,000
Presupuesto uso de materiales directos
Presupuesto unidades físicas
A: 68,000x12.00
RR: 68,000x13
Porutilizar en produccionAglomerado
816,000
816,000 Roble rojo
884,000
884,000 total
Presupuesto de costos
Disponible inventario inicial
A: 25,000x5.90
RR: 30,000x7.80 147,500 234,000 Por compraen este periodo
A: 6.00(816,000-25,000)
RR 8.00(884,000-30,000)
Materiales directos a utilizar
4,746,000
4,893,500 6,832,000
7,066,000 11,959,500
Presupuesto compra de materiales directosPresupuesto de unidades físicas
Para utilizar producción
Inventario final
Total requerimientos
Inventario inicial
Compras a realizar
Presupuesto de costos:
A: 814,000x6.00
RR: 881,000x8.00Compras: Aglomerado
816,000
23,000
839,000
25,000
814,000
4,884,000
4,884,000 Roble rojo
884,000
27,000
911,000
30,000
881,000
7,048,000
7,048,000 total
11,932,000
Presupuesto GIF
GIF...