PRESUPUESTO DE TESORERÍA Exposicion De Emprendimiento

PRESUPUESTO DE TESORERÍA.

El Presupuesto de Tesorería es un documento en el que se detallan los cobros y los pagos que la empresa prevé o necesitarealizar durante un determinado periodo de tiempo. Este trabajo se realiza teniendo en cuenta las previsiones e hipótesis de ingresos y gastos que el empresarioespera que tengan lugar tanto en los momentos anteriores al inicio de la actividad como en los posteriores doce meses.
El presupuesto de tesorería es unaherramienta que nos permite controlar, seguir y llevar una previsión del dinero disponible y de los diferentes cobros y pagos de nuestra entidad.
Se dice quees una herramienta de previsión ya que en este documento se apuntaran todos los pagos y cobros previstos para un periodo determinado de tiempo.
Se dice quees una herramienta de control por que nos permite que los cobros y pagos que se hagan en el momento que determina.
Y algo que se tiene que tener muy encuenta al momento de requerir de un presupuesto de tesorería, es que se necesita de una presentación clara y ordenada para cumplir con dichos documentos.
Enuna entidad, el dinero no entra ni sale en el mismo momento ni al mismo ritmo; por este motivo una buena gestión de la tesorería pretende anticiparse acualquier situación de insuficiencia de dinero en la caja/banco, o, en otras palabras, tenemos que procurar que la caja/banco no se quede sin efectivo. Elpresupuesto de tesorería nos permitirá saber si podemos hacer frente a los futuros pagos mediante los cobros que tenemos en el mismo periodo considerado.