PRESUPUESTO

Elaborar un presupuesto anual de egresos del departamento de mantenimiento de una empresa troqueladora, que tiene como cliente a la empresa Sony y le fabrica; componentes mecánicos para susestéreos.
La empresa tiene el siguiente organigrama del departamento de mantenimiento:

A) El presupuesto anual es de $ 5,000,000
B) Se tiene la siguiente maquinaria:
+ Troqueladora de 300 ton marca AIDA
+Troqueladora de 110 ton marca AIDA
+ 4 Troqueladoras de 45 ton marca AIDA
+ Troqueladora de 25 ton marca AIDA
+ 8 Maquinas roscadoras marca Mitsubishi
+ Grúa viajera 5 ton
+ 3 Rectificadoras
+Electroerosionadora
+ Cortadora de hilo
+ Torno
C) El mantenimiento de troqueladoras, electroerosionadora y cortadora de hilo es externo.
D) Elaborar una justificación del presupuesto de las 4 partidas másimportantes.
E) Los troqueles (DIE) se fabrican en América (USA).
PRESUPUESTO
MANO DE OBRA
Importe bruto anual
PUESTO
SALARIO MENSUAL
SALARIO ANUAL
Jefe de mantenimiento troqueles
$ 25,000
$ 300,000Mecánicos (3)
$ 10,000 x 3
$ 360,000
Jefe de Electroerosionado
$ 20,000
$ 240,000
Programadores (3)
$ 13,000 x 3
$ 468,000
Jefe de infraestructura y maquinas
$ 20,000
$ 240,000
Mecánicos (2)
$ 10,000 x 2
$240,000
TOTAL
$ 154,000
$ 1,848,000
Horas extras
PUESTO
HORA EXTRA DIARIA
HORAS EXTRA SEM.
HORAS EXTRA CUATRIMESTRAL
SUELDO CUATRIMESTRAL
SUELDO ANUAL
Jefe de mantenimiento troqueles
$ 104.16
3
48
$4,999.68
$ 14,999.04
Mecánicos (3)
$ 41.66 x 3
4 x 3
192
$ 7,998.72
$ 23,996.16
Jefe de Electroerosionado
$ 83.33
2
32
$ 2,666.56
$ 7,999.68
Programadores (3)
$ 54.16 x 3
2 x 3
96
$ 5,199.36
$15,598.08
Jefe de infraestructura y maquinas
$ 83.33
6
96
$ 7,999.68
$ 23,999.04
Mecánicos (2)
$ 41.66 x 2
4 x 2
128
$ 5,332.48
$ 15,997.44
TOTAL
$ 641.60
37
592
$ 34,196.48
$ 102,589.44

Costes deformación
Curso de capacitación para manejo de troqueladoras $2,300 dls. ($ 37,329.00 MNX)
Se tomara en la primera semana del mes de agosto de 2015
El dólar se encuentra en
Dólar Ventanilla al 30-07-2015...