Presupuestos

INTRODUCCION

La Jabonería Nacional S.A. con el siguiente RUC 20136520742 es una empresa peruana que se ha propuesto realizar los mejores jabones del mundo.
En el Perú tenemos ingredientes sobresalientes naturales que ello nos ayuda a fabricar productos de calidad superior, como son productos naturales no resecan la piel por que están libres de químicos y detergentes. Usando nuestrosjabones disfrutaras de un baño de agradable sensación.
Nuestros jabones están orientados para el rostro y cuerpo, al usarlo sentirás como si te estuvieras aplicando cremas y tu piel lo agradecerá. Todos nuestros jabones están elaborados con aceites naturales, aceites de palma, aceite de coco, aceite de ricino, en distintas proporciones según el objetivo. Aparte se le agregan aceites esenciales para lasdistintas funciones del jabón, la concentración de glicerina es del 13%, al no tener grasa animal es totalmente hipoalergénico.
Tipo de empresa: Mediana empresa
Forma de pago: Al contado
Método de venta: Tienda
Publicidad: Internet

1. Estudio de los ingresos y egresos
4
5.1 Presupuesto de ingresos

  | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
Ventas | 322000 | 325500| 329000 | 332500 | 336000 |

5.2 Presupuesto de egresos

REQUERIMIENTO MP |
Producción | 46000 | 46500 | 47000 | 47500 | 48000 |
MP | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
Glicerina | 82800 | 83700 | 84600 | 85500 | 86400 |
Fruta | 18400 | 18600 | 18800 | 19000 | 19200 |
Preservante | 4600 | 4650 | 4700 | 4750 | 4800 |
Alcohol | 2300 | 2325 | 2350 | 2375 | 2400 |Aceite | 9200 | 9300 | 9400 | 9500 | 9600 |
TOTAL | 117300 | 118575 | 119850 | 121125 | 122400 |

REQUERIMIENTO DE MO |
  | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
Almacenero | 9748 | 9748 | 9748 | 9748 | 9748 |
Operarios | 19496 | 19496 | 19496 | 19496 | 19496 |
TOTAL | 29244 | 29244 | 29244 | 29244 | 29244 |

REQUERIMIENTO DE GIF |
  | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |Empaque | 18400 | 18600 | 18800 | 19000 | 19200 |
Servicios | 3600 | 3600 | 3600 | 3600 | 3600 |
Alquiler | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 | 18000 |
Utensilios | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
Total | 40200 | 40400 | 40600 | 40800 | 41000 |

GASTOS ADMINISTRATIVOS |
  | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
Remuneraciones |   |   |   |   |   |   |
Administrador | 19496 | 19496 |19496 | 19496 | 19496 |
Contador | 10800 | 10800 | 10800 | 10800 | 10800 |
Útiles de oficina |   | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
Total | 30796 | 30796 | 30796 | 30796 | 30796 |

GASTOS DE VENTAS |
  | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
Vendedor | 9748 | 9748 | 9748 | 9748 | 9748 |
Útiles de oficina |   | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
Publicidad | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 |1000 |
Total | 11048 | 11048 | 11048 | 11048 | 11048 |

GASTOS OPERATIVOS |
G. ADMINISTRATIVOS | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
Remuneraciones |   |   |   |   |   |   |
Administrador | 19496 | 19496 | 19496 | 19496 | 19496 |
Contador | 10800 | 10800 | 10800 | 10800 | 10800 |
Útiles de oficina |   | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
GASTOS DE VENTAS |   |   |   |   |   |   |Vendedor | 9748 | 9748 | 9748 | 9748 | 9748 |
Útiles de oficina |   | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
Publicidad | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 |
Total | 41844 | 41844 | 41844 | 41844 | 41844 |

Gto. Financ. | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 | TOTAL |
Intereses | 1139 | 976.62 | 786.64 | 564.36 | 304.29 | 3770.91 |

Estructura de costo

Unidades de Producción | 46000| 46500 | 47000 | 47500 | 48000 |
  | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
COSTO DE PROD | 186744 | 188219 | 189694 | 191169 | 192644 |
MP | 117300 | 118575 | 119850 | 121125 | 122400 |
MO | 29244 | 29244 | 29244 | 29244 | 29244 |
GIF | 40200 | 40400 | 40600 | 40800 | 41000 |
GASTOS OPERATIVOS | 41844 | 41844 | 41844 | 41844 | 41844 |
G.ADM. | 30796 | 30796 | 30796 | 30796 |...