Presuspuesto De Ingresos

LERMA

H. AYUNTAMIENTO DE LERMA

ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE MÉXICO

705

LERMA

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA
H. AYUNTAMIENTO DE LERMA ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005
CONCEPTO 2005 $
ACTIVO DISPONIBLE CAJA FONDO FIJO BANCOS INVERSIONES A CORTO PLAZO CUENTA CORRIENTE DIF DEUDORES DIVERSOS DOCUMENTOS POR COBRAR ANTICIPO A PROVEEDORESANTICIPO A CONTRATISTAS CLIENTES ALMACEN DE MATERIALES INVENTARIO PARA VENTAS IVA ACREDITABLE IVA PENDIENTE DE ACREDITAR ACTIVO FIJO INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS BIENES MUEBLES BIENES INMUEBLES INVENTARIO DE INMUEBLES PARA VENTA OTROS ACTIVOS CONSTRUCCIONES EN PROCESO CARGOS PENDIENTES DE APLICACION PRESUP. DEPOSITOS EN GARANTIA GASTOS DE INSTALACIÓN AMORT. DE GASTOS DE INSTALACIÓN PAGOSANTICIPADOS MINISTRACION DE FONDOS PARA OBRAS DE INFRAESTRUCTURA E INVERSIÓN

2004 $

VARIACIÓN 2005-2004 $

CONCEPTO

2005 $

2004 $

VARIACIÓN 2005-2004 $

13,452,589 2,093,528 35,421 9,035,217 57,253 1,402,865 828,305

11,972,448 51,751 5,000 2,585,497 51,508 6,420,021 57,253 2,023,113 778,305

1,480,141 (51,751) (5,000) (491,969) 0 (16,087) 2,615,196 0 (620,248) 50,000 0 0 0 00 14,072 0 14,072 0 0 0 3,332,359 3,332,359 0 0 0 0 0 0 0

PASIVO A CORTO PLAZO CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO PROVEEDORES ACREEDORES DIVERSOS RETENCIONES A FAVOR DE TERCEROS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO HONORARIOS Y GASTOS DE EJEC. POR PAGAR DEPOSITOS RECIBIDOS IVA POR PAGAR INTERESES POR PAGAR A CORTO PLAZO SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR AL GEM A LARGO PLAZOCUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO UDI'S POR PAGAR OTROS PASIVOS INGRESOS POR APLICAR RESERVA P/RETENCIONES POR SUPERVISIÓN COBROS ANTICIPADOS VENTAS A CRÉDITO POR REALIZAR TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DEL EJERCICIO APORTACIONES PENDIENTES DE CAPITALIZAR SUPERAVIT POR REVALUACIÓN COMPLEMENTARIA DEPATRIMONIO INVERSIONES EN OBRA INVENTARIOS TOTAL DE PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

109,941,131 23,604,710 15,396,051 23,309,684 45,261,400 39,854 2,329,432 0

72,189,761 5,222,474 16,260,773 21,428,868 24,422,467 39,854 4,815,325 0

37,751,370 0 18,382,236 (864,722) 1,880,816 20,838,933 0 0 0 0 (2,485,893) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37,751,370 0 0 0 0 (32,924,798) 0 0 0 0 0 (32,924,798)4,826,572

39,278,997 24,787,737 14,491,260 52,350,286 52,332,709 17,577

39,264,925 24,773,665 14,491,260 49,017,927 49,000,350 17,577

0

0

109,941,131

72,189,761

23,231,331 (29,254,951) 1,164,361

23,231,331 (29,254,951) 34,089,159

TOTAL DEL ACTIVO

105,081,872

100,255,300

4,826,572

(4,859,259) 105,081,872

28,065,539 100,255,300

Del análisis practicado alEstado de Posición Financiera, se determinó que éstos fueron preparados de acuerdo al Manual Único de Contabilidad Gubernamental.

a).- Liquidez.
LIQUIDEZ = AC/PC 13,452,589 = 0.12 109,941,131

De la razón financiera aplicada al Estado de Posición Financiera, se determinó que el Municipio presenta problemas graves de liquidez, ya que cuenta con 0.12 pesos, para hacer frente a cada 1.00 peso de susobligaciones contraídas a corto plazo. b).- Deudores Diversos. El incremento de esta cuenta, se debió principalmente a la creación del Fideicomiso con el Banco Interacciones S.A (Fondo de Reserva) y por el Crédito al Salario. c).- Construcciones en Proceso. El aumento del saldo de esta cuenta se deriva de la ejecución de obra pública con diferentes fuentes de financiamiento.
ÓRGANO SUPERIOR DEFISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE MÉXICO

707

LERMA

INTEGRACIÓN DE LA DEUDA

H. AYUNTAMIENTO DE LERMA ESTADO DE DEUDA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 CONCEPTO PROVEEDORES ACREEDORES DIVERSOS RETENCIONES A FAVOR DE TERCEROS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO DEPOSITOS RECIBIDOS SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR TOTAL SALDO AL 31-Dic-05 23,604,710 15,396,051 23,309,684 45,261,400 39,854...