Preupuesto
BALANCES GENERAL EN MILLONES DE PESOS |
CUENTAS | AÑO 1 | AÑO 2 | Variacion | Situacion financiera |
ACTIVOS | | | | Fuentes | Usos |
ACTIVO CORRIENTE | | | | | |
Efectivo | 33 | 28 | -5 | 5 | |
Cuentas por cobrar | 150 | 95 | -55 | 55 | |
Inventarios | 35 | 55 | 20 | | 20 |
Gastos pagados por anticipado | 10 | 8 | -2 | 2 | |ACTIVO NO CORRIENTE | | | | | |
Inversiones a largo plazo | 0 | 15 | 15 | | 15 |
Edificios | 225 | 390 | 165 | | 145 |
Depreciacion acumulada | 60 | 80 | 20 | | |
Terreno | 35 | 80 | 45 | | 45 |
TOTAL ACTIVOS | 428 | 591 | 163 | | |
| | | | | |
PASIVOS | | | | | |
PASIVO CORRIENTE | | | | | |
Cuentas por pagar | 20 | 45 | 25 | 25 | |
Obligaciones bancarias | 30 | 5 | -25 | | 25 |
Anticipo de clientes | 3 | 2 | -1 | | 1 |
PASIVO NO CORRIENTE | | | | | |
Bonos por pagar | 41 | 53 | 12 | 12 | |
Prestamos a largo plazo | 40 | 48 | 8 | 8 | |
TOTAL PASIVO | 134 | 153 | 19 | | |
| | | | | |
PATRIMONIO | | | | | |
Capital | 150 | 200 | 50 | 50 | |
Prima en colocacionde acciones | 50 | 80 | 30 | 30 | |
Utilidades retenidas | 94 | 158 | 64 | 64 | |
TOTAL PATRIMONIO | 294 | 438 | 144 | | |
TOTAL | 251 | 251 |
VARIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO, AMORTIZACION DE DIFERIDOS Y DEPRECIACION |
CONCEPTO | AÑO 1 | AUMENTO | DISMINUCION | AÑO 2 |
Edificio local comercial | 225 | 197 | 32 | 390 |
Depreciacion | 60 | 45 | 25 | 80 |
Amortizacionde Diferidos | 10 | 0 | 2 | 8 |
CALCULO GIF | | | CALCULO DIVIDENDOS |
| | | | | | | |
UTILIDAD NETA | 89 | | | UTIL RETEN AÑO 1 | 94 |
DEPRECIACION | 20 | | | UTILIDADES AÑO 2 | 89 |
AMORTIZACION | 2 | | | UTIL RETEN AÑO 2 | -158 |
PDA ACTIVOS FIJOS | 0 | | | | | |
PROVISION | 0 | | | | | |
| | | | | | | |
GIF | 111 | | |DIVIDENDO | 25 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
E.F.A.F FINAL |
| | | | | | | |
FUENTE | | USOS |
| | | | | | | |
CORTO PLAZO | 85 | | | CORTO PLAZO | 46 |
| | | | | | | |
Efectivo | 5 | | | Inventarios | 20 |
Cuentas x Cobrar | 55 | | | Obligs Bancarias | 25 |
Cuentas por pagar | 25 | | | Anticipo de clientes |1 |
| | | | | | | |
LARGO PLAZO | 132 | | | LARGO PLAZO | 257 |
| | | | | | | |
Bonos x Pagar | 12 | | | Inv largo plazo | 15 |
prestamo a largo p | 8 | | | Edificio | 197 |
Capital | 50 | | | Terreno | | 45 |
Prima en colo de acci | 30 | | | | | |
Vta de local comercial | 32 | | | | | |
| | | | | | | |
GIF | 111 | | | DIVIDENDO | 25 |
TOTAL | | 328 | | | TOTAL | | 328 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
APLICACIÓN PRINCIPIO DE CONFORMIDAD |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
FUENTES | % | | | | USOS | % | |
| |
| | | | | | |
Corto plazo | 26 | 1 | | | Corto plazo | 14 | |
| | | 2 | | | | |
Largo plazo | 40,2 | 3 | || Largo plazo | 78,4 | |
| | 4 | | | | | |
GIF | 33,8 | | | | Dividendo | 7,6 | |
| | | 5 | | | | |
TOTAL | 100 | | | | TOTAL | 100 | |
| | | | | | | |
1. 14% | | 4. 26,2% | | | |
2. 12% | | 5. 7,6% | | | |
3. 40,2% | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
INGRESOS X RECAUDO | | | |DESEMBOLSOS | | | | |
*pago proveedores | | | | |
*pago Impuestos | | | | |
*gtos admon y vta | | | | |
*pago intereses | | | | |
*perdida efectivo | | | | |
| | | | | |
EGO | | | | | |
INGRESO POR RECAUDO | | | | PAGO PROVEEDORES | | |
| | | | | | | | | |
Cuenta x cobrar año 1 | 150 | | | | Cuenta x...
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