Principios de Basilea


Aplicación de los principios de Basilea I Y II
1. Los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz, desarrollados por el
Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (el Comité) en colaboración con la comunidad
de supervisores, se han convertido de facto en el estándar para la adecuada regulación y
supervisión prudencial de los bancos. Los Principios Básicos se han diseñadoprincipalmente para ayudar a los países a evaluar la calidad de sus sistemas y para
contribuir a planificar sus reformas. La inmensa mayoría de países ya han ratificado los
Principios Básicos y han declarado su intención de implementarlos.
2. La evaluación del nivel de cumplimiento de los Principios por parte de un país
puede ser de ayuda a la hora de implementar un sistema eficaz desupervisión bancaria.
Con el fin de que esta evaluación1
se realice de un modo objetivo y comparable, el Comité
ha desarrollado esta Metodología, que no elimina sin embargo la necesidad de que tanto
supervisores como evaluadores apliquen su propio criterio a la hora de valorar el
cumplimiento. Dicha evaluación deberá identificar las deficiencias del sistema actual de
supervisión yregulación y sentar las bases para las medidas correctivas que aplican las
autoridades gubernamentales y los supervisores bancarios.
3. Aunque los miembros del Comité participan a título individual en las misiones de
evaluación, éstas las realizan principalmente el FMI y el Banco Mundial. El Comité ha
decidido no realizar sus propias evaluaciones con el fin de mantener la división actual deresponsabilidades entre el Comité (fijar la norma) y las instituciones financieras
internacionales (evaluar su cumplimiento). No obstante, el Comité, junto con el Instituto para
la Estabilidad Financiera, está dispuesto a contribuir en otros aspectos, por ejemplo
ofreciendo cursos de formación.
4. El resto del documento está estructurado de la siguiente manera: el resto de esta
introduccióncontiene una serie de criterios generales sobre la utilización de la Metodología,
la evaluación del cumplimiento (incluida una explicación del sistema de calificación),
consideraciones de orden práctico sobre la realización de las evaluaciones, y el tratamiento
de Basilea I y Basilea II en los Principios Básicos; a continuación se describen
detalladamente los criterios para evaluar elcumplimiento con los Principios Básicos.
Utilización de la Metodología
5. La presente Metodología puede utilizarse en diversos contextos:
(i) autoevaluaciones llevadas a cabo por los propios supervisores bancarios2
;
(ii) evaluaciones de la calidad de los sistemas de supervisión por parte del FMI y el Banco
Mundial, por ejemplo, en el contexto del Programa de Evaluación del Sector Financiero(PESF); (iii) exámenes realizados por terceros del sector privado como las consultoras; o
(iv) los exámenes llevados a cabo por instituciones homólogas, por ejemplo en el seno de
agrupaciones regionales de supervisores bancarios. En el momento de redactarse este

1
El objetivo de estas evaluaciones no es, sin embargo, categorizar los sistemas supervisores.
2
El Comité de Basilea haemitido pautas para la realización de dichas autoevaluaciones: Conducting a
supervisory self-assessment – practical application, Basilea, abril de 2001.
Metodología de los Principios Básicos 1
documento, ya se habían llevado a cabo evaluaciones del cumplimiento en más de 100
países y otras estaban en fase de realización3
.
6. En cualquiera de estas situaciones, los siguientes factoresresultan cruciales:
• Para lograr plena objetividad, la mejor manera de evaluar el cumplimiento de los
Principios Básicos es encargar dicha tarea a una parte externa suficientemente
cualificada, compuesta al menos por dos personas con una sólida trayectoria en
materia de supervisión y con perspectivas diferentes con el fin de aportar un
adecuado control y equilibrio; no obstante, la...