procedimeito gastos

POLÍTICA DE GASTOS DE VIAJE Y REEMBOLSOS

No FECHA DE EMISIÓN REEMPLAZAN LA EMISIÓN CON FECHA
1 12 DE ENERO DE 2015 NUEVO
SECCIÓN EMITIDO POR FECHA DE ENTRADA EN VIGENCIA
POLÍTICAS ADMINISTRATIVAS CONTRALOR G ENERO 2015

Para no tener conflictos al momento de solicitar el re-embolso.
Esta política tienecomo finalidad orientar y normar el criterio en cuanto a los gastos autorizados para realizar
Los viajes de trabajo del personal autorizado para ello. Asimismo ésta substituye a las distintas prácticas o
Políticas que hasta la fecha se han normado en la Compañía.
El aspecto relevante de esta política es mantener un estándar decoroso de acuerdo a la imagen de la Empresa
Sin realizar gastosexcesivos.















ASPECTOS GENERALES
A. Objetivo
El propósito de esta política de viajes es documentar las políticas y procedimientos que se deberán
Seguir cuando los empleados incurran en gastos relativos a viajes en nombre de la compañía.
B. Responsabilidades
1. Empleados
a) Conciliar y mantener su cuenta de gastos siempre al corriente, sin tener cantidades porcomprobar.
b) Soportar todos los gastos con los recibos / facturas originales, los cuales deberán contener
Todos los requisitos fiscales para su deducibilidad.
c) Anexar a su cuenta de gastos las copias de los vouchers cuando se utilicen tarjetas.
Empresariales o personales.
2. Directivos que Aprueban Gastos
a) Capacitar a los empleados para que consulten la política de gastos de viaje yrepresentación
Y las modificaciones que ésta tenga a lo largo del tiempo por medio de la página de Intranet de la Empresa.
b) Asegurarse de que los gastos que aprueben cumplan con los requisitos de la política de referencia.
3. Departamento de Contabilidad General (Unidad Revisora)
a) No reembolsar ningún gasto que no cumpla con la política de gastos de viaje y representación.
b) Mantener un expedientede reporte de gastos por empleado.
C. Distribución
Todos los viajeros y autorizadores de gastos de viaje deberán de estar enterados y cumplir con estas
Políticas y sus modificaciones mediante la consulta en la página de intranet de la empresa.
D. Contacto de la Compañía
Para responder preguntas, canalizar quejas ó sugerencias sobre este documento podrán dirigirse
Directamente conDepartamento Contraloría.


GASTOS DE VIAJE
A) Definiciones y Lineamientos de Gastos
1. Comidas
a. Las comidas dentro de la ciudad quedan estrictamente prohibidas. En casos excepcionales
Éstas deberán ser autorizadas por la gerencia del departamento y la dirección de finanzas.
El gasto deberá estar soportado con la factura, el comprobante de pago, listado de quienes asistieron a la comida y motivo dela misma.
b. Las comidas fuera de la ciudad deberán seguir la nueva directriz de gastos moderados y racionales que Garibaldi ha decidido implementar a partir de este año. Para los Jefes, Gerentes y Directores las mismas deberán de indicar quienes asistieron a la comida. (1)
c. La compañía reembolsará, a los empleados de la fuerza de ventas, por las comidas de viaje efectuadas fuera de laciudad (desayunos, comidas y cenas) que sean razonables y apropiadamente soportadas por los comprobantes del gasto. Los montos diarios máximos autorizados por este concepto se encuentran establecidos en las rutas de trabajo previamente autorizadas por las direcciones. Para los casos de los empleados administrativos estos montos serán revisados por el jefe inmediato.
La empresa no reembolsará más delos límites autorizados, cuando por razones personales se decida visitar restaurantes de lujo o clubes nocturnos.
Los gastos de comida deberán reportarse en forma individual con los soportes necesarios.
(1) Para el periodo Febrero 2015 se considera como una cuenta moderada para comidas fuera de la ciudad (caso gerentes y directores) de $ () ya incluyendo las propinas máximas de un 10% del valor...