Procedimiento 16 Auditorías Internas

Procedimiento para Auditorías Internas 1 2 3 4
Objetivo Determinar un procedimiento que permita realizar la Auditoria Interna del Sistema de Gestión Integrado.
Alcance Este procedimiento alcanza alRepresentante de la Alta Dirección y Auditores Internos calificados
Responsabilidad La responsabilidad de la ejecución de las Auditorias Internas recae sobre los auditores líderes en cada unidadoperativa de acuerdo al Programa de Auditoria Interna.
Procedimiento
1. La alta dirección, mediante un mandato, define los objetivos, el alcance y los criterios de las auditorias.
2. La metodología de lasauditorias seguirá las etapas consideradas en los Principales pasos de auditoria a Sistemas de Gestión, la que será muestral y aleatoria. Este documento contiene también los requerimientos pararealizar auditorias y reportar resultados
3. Para el aseguramiento de la competencia de los auditores y líderes de equipo auditor, se utilizarán servicios de consultoría para la formación, evaluación ycertificación de auditores internos para sistemas de gestión integrados. Para la selección de los líderes y equipos de auditores se tomará en cuenta la certificación dada por la consultoría.
4. Elinforme de la auditoria debe estar fechado, revisado y aprobado por el Líder del equipo auditor, en base al Formato para Informes de Auditoria.
5. El informe de las auditorias internas debe ser presentadodentro de los 07 días cronológicos después de haber realizado la auditoria interna, pasado este tiempo se inhabilita esa auditoria y se procede a informar al comité central para las sancionesrespectivas.
6. Se mantendrá un Registro del Programa de Auditorias.
Adicionalmente, se contempla:
1. El miembro designado por la Alta Dirección delegará la toma de acciones preventivas o correctivas a losComités Centrales basada en las conclusiones del Informe de Auditoria Interna.
2. El Auditor Líder registrará el Informe de Auditoria Interna en el Registro de Control de Auditorias.
Documentación...