Procedimiento Caja Menor
Páginas: 4 (973 palabras)
Publicado: 24 de diciembre de 2012
CLINICA EL PERPETUO SOCORRO
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DEL FONDO FIJO DE CAJA MENOR
1. OBJETIVO:
Definir el manejo y control de la caja menor paraagilizar el pago de bienes y/o servicios de continua utilización y cuyos pagos no ameriten la elaboración de un cheque por ser de bajo valor.
2. AMBITO
Toda la Institución
3.RESPONSABILIDADES
1. Dirección
Aprobar la apertura y los montos fijos de la caja menor y sus posteriores modificaciones.
Revisar los reembolsos de caja menor antes de la elaboración del cheque y/o orden deretiro bancario.
Revisar la vigencia y efectividad de esta norma mínimo una vez al año y actualizar los anexos y formatos cuando sea necesario.
2. Secretaria Contable
Solicitar su reposicióncuando el valor de la caja se halla agotado en un 40%, elaborando el respectivo reembolso anexando los soportes correspondientes y mencionados en la planilla de solicitud.
Hacer que loscomprobantes presentados indiquen VALOR, CONCEPTO DEL GASTO, CENTRO DE COSTO, CÉDULA O NIT. DEL BENEFICIARIO, FIRMA DEL BENEFICIARIO Y FIRMA DE AUTORIZACIÓN.
Pasar inmediatamente a la Dirección, cuando porcualquier motivo deje de ser el responsable e indicar si ha sido designado otro colaborador.
Hacer los reembolsos solicitados previo recibo de la planilla con sus respectivos soportes, verificandoen ellos los sellos de revisado de la DIRECCIÓN. Enviar al Contador las planillas de gastos por este concepto junto con el cheque y/o orden de retiro bancario. Enviar a la Dirección el comprobantede egreso junto con el cheque y los soportes del reembolso de caja menos para su firma.
3. Contador
Recibir del departamento de la Secretaria Contable el reembolso de caja menor debidamenterevisado junto con todos los soportes respectivos para su contabilización y una ves revisado y aprobado, entregarlo para la elaboración del cheque y/o orden de retiro bancario.
Llevar un registro de...
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DEL FONDO FIJO DE CAJA MENOR
1. OBJETIVO:
Definir el manejo y control de la caja menor paraagilizar el pago de bienes y/o servicios de continua utilización y cuyos pagos no ameriten la elaboración de un cheque por ser de bajo valor.
2. AMBITO
Toda la Institución
3.RESPONSABILIDADES
1. Dirección
Aprobar la apertura y los montos fijos de la caja menor y sus posteriores modificaciones.
Revisar los reembolsos de caja menor antes de la elaboración del cheque y/o orden deretiro bancario.
Revisar la vigencia y efectividad de esta norma mínimo una vez al año y actualizar los anexos y formatos cuando sea necesario.
2. Secretaria Contable
Solicitar su reposicióncuando el valor de la caja se halla agotado en un 40%, elaborando el respectivo reembolso anexando los soportes correspondientes y mencionados en la planilla de solicitud.
Hacer que loscomprobantes presentados indiquen VALOR, CONCEPTO DEL GASTO, CENTRO DE COSTO, CÉDULA O NIT. DEL BENEFICIARIO, FIRMA DEL BENEFICIARIO Y FIRMA DE AUTORIZACIÓN.
Pasar inmediatamente a la Dirección, cuando porcualquier motivo deje de ser el responsable e indicar si ha sido designado otro colaborador.
Hacer los reembolsos solicitados previo recibo de la planilla con sus respectivos soportes, verificandoen ellos los sellos de revisado de la DIRECCIÓN. Enviar al Contador las planillas de gastos por este concepto junto con el cheque y/o orden de retiro bancario. Enviar a la Dirección el comprobantede egreso junto con el cheque y los soportes del reembolso de caja menos para su firma.
3. Contador
Recibir del departamento de la Secretaria Contable el reembolso de caja menor debidamenterevisado junto con todos los soportes respectivos para su contabilización y una ves revisado y aprobado, entregarlo para la elaboración del cheque y/o orden de retiro bancario.
Llevar un registro de...
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