PROCEDIMIENTO DE CAJA

LOGO MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ELABORACION:
02 04 2014
CONTROL INTERNO PAG: 1
DE: 3

MANUAL DE PROCEDIMIENTO
DE CONTROL INTERNO

OBJETIVO DEL MANUAL:
El Manual de ControlInterno tiene como objeto general presentar y mantener actualizada la normativa y los procedimientos relativos al proceso del control.
Verificar y comprobar que se apegue a los lineamientos delcontrol.
Fortalecer el sistema de control interno dentro de la Institución

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: CONTROL INTERNO DE CAJA

OBJETIVOS:
Evitar o prevenir fraudes de caja
Promover la eficiencia delpersonal de caja
Proteger y salvaguardar el efectivo en caja
Descubrir malversaciones
Localizar errores de caja
Detectar desperdicios y filtraciones de caja
Obtener información administrativa y contablede manera oportuna







PROCESO:

1. El responsable la Institución de mantener el efectivo y valores en lugar apropiado para que ofrezca garantía contra robos, incendios, etc
2. El cajero es elúnico que posee la combinación de la caja fuerte ¿Existe copia de la misma en poder del Director Financiero.
3. El cajero firma el acta de responsabilidad material por la custodia del efectivo depositadoen caja
4. El total del efectivo depositado en caja se arquea por lo menos una vez al mes, sorpresiva y sistemáticamente y al sustituirse al cajero
5. Por cada faltante o sobrante de dinero detectadose elabora el registro correspondiente
6. Se aplica la responsabilidad del dinero en caso de faltante o sobrante
7. El cajero no custodia dinero ajenos a la Institución


APLICACIÓN DEL PROCEDIMIENTOIngreso al Sistema Financiero – Liceo Panamericano: poniendo el usuario y clave



Me da una alerta de que puedo comenzar a facturar, presiono Aceptar






Selecciono la opción Caja – CajaPresiono F1 para buscar al Alumno (a) ingresando sus apellidos, lo selecciono y doy enter




La política de la Institución es conceder el /% de descuento por pronto pago dentro de los primeros...