Procedimiento De Compras

TEXTILES MEXICANOS S.A.
PROCEDIMIENTO DE COMPRAS NACIONALES
DEPARTAMENTO DE ORIGEN DEPARTAMENTO DE COMPRAS


1. El departamento de origen inicia la compra. Ya tiene la requisición aprobada porel jefe del departamento. Estas requisiciones no están enumeradas. El departamento de origen envía la requisición al auxiliar 1.
2. Cuando recibe la requisición de compra, el auxiliar 1 prepara unaorden de compra foliada (en original y cinco copias) de acuerdo con el Manual de la compañía, son aproximadamente 30,000 por año. Al terminar envía la orden y la requisición al auxiliar 2.
3. Elauxiliar 2 comprueba las anotaciones en la orden de compra y verifica los cálculos matemáticos. Los precios se comparan con las listas de precios (se encuentran en el archivo que lleva su nombre)quecontrola compras y la turna al jefe de compras para su autorización
4. Si el artículo lo surte un proveedor nuevo, el jefe de compras verifica que los precios sean competitivos y las compara con laslistas de precios de la industria (se localiza en el archivo que lleva su nombre).
5. Se decide si autoriza o no la orden de compra, si no la autoriza se devuelve con la requisición al departamentode origen para aclaración y corrección.
6. Cuando la orden de compra está autorizada, el auxiliar 1 anexa la requisición de compra y la distribuye de la siguiente manera.

Nombre del documentoOriginal y/o numero de copia Se envía al
Orden de compra Original Departamento de origen (como antecedente de su elaboración)
Orden de compra Copia 1 Proveedor (para conocimiento de la operación)Orden de compra Copia 2 Archivo numérico (para controlar el numero de ordenes elaboradas)
Orden de compra Copia 3 Archivo de proveedores (las órdenes de compra correspondientes a cada proveedor)Orden de compra Copia 4 Departamento de recepción(para saber cuánto debe llegar de mercancía)
Orden de compra Copia 5 Departamento de cuentas por pagar (para saber la cantidad recibida e importe a...