Proceso Crediticio

EL PROCESO CREDITICIO


El proceso y administración de crédito busca en toda y cada una de sus etapas cuantificar el riesgo que involucra una operación financiera y, a la vez, determinar la viabilidad que representa esta colocación para el banco. Poder dividir un proceso administrativo requiere, en primer lugar, que se identifiquen las diferentes actividades que lo componen. Los propósitosmetodológicos que inspiran este texto permiten que podamos, dividir el proceso de administración de crédito en las siguientes fases: definición del mercado meta al cual está orientado el esfuerzo comercial del banco; una vez formalizados los contactos comerciales, el banco debe analizar la elegibilidad del crédito y, finalmente, el prestatario deberá administrar el crédito otorgado.
La prontitudcon que se determine que una operación no llegará a buen fin permitirá que la institución financiera no incurra en los altos costos que implica el paso de una a otra etapa. Asimismo, si ya fue cursada una operación, el propósito del proceso de crédito es identificar posibles situaciones de no pago en el futuro, induciendo a que los ejecutivos adopten las medidas tendientes a mejorar la posiciónfinanciera del banco ante el posible incumplimiento por parte de un deudor.
Al analizar los objetivos que se debe resolver mediante el proceso del crédito, definidos en la introducción, surge cuestionarse el porqué de la necesidad de cuantificar el riesgo de las operaciones de crédito como elemento esencial del proceso y administración de crédito de una institución financiera. La respuesta seencuentra en la definición del negocio bancario, el cual se puede caracterizar como de compra y venta de riesgo. En efecto, al lograr una captación el banco está traspasando (vendiendo) un cierto nivel de riesgo a los inversionistas, ya que estos últimos pueden recuperar, incrementar o perder parte o la totalidad de los fondos depositados, resultado que dependerá de la situación financiera delbanco. Así, por ejemplo, si el banco quiebra, el depositante puede perder la totalidad o parte de su depósito, con lo cual queda de manifiesto que el resultado de la inversión realizada por un agente particular es dependiente de la evolución financiera del banco, es decir, que claramente el depositante está comprando parte del riesgo del banco y este último está vendiendo parte de su riesgo financiero.Asimismo, el banco, al realizar una colocación está adquiriendo (comprando) parte del riesgo que enfrenta el sujeto del crédito. Esta situación es similar a la anterior, pero la posición del banco es contraria; es decir, al efectuar el banco la colocación, su resultado económico se verá afectado por la evolución financiera que arroje la empresa deudora. Así, por ejemplo, si la empresa tuvo unresultado de gestión deficitario, la probabilidad de que este deudor cumpla con sus obligaciones financieras es baja, por lo cual el banco deberá realizar las provisiones por el posible incumplimiento de crédito, situación que afecta directamente al resultado económico del intermediador. La gran dificultad que enfrentan las instituciones financieras para determinar la elegibilidad de una empresa comosujeto de crédito se debe a que el prestatario se ve forzado a interactuar indirecta e involuntariamente con una amplia gama de agentes económicos, situación inducida por su relación comercial con el sujeto de crédito. Es decir, según sea el comportamiento económico de los proveedores, clientes, distribuidores, competidores, etcétera, así será el resultado financiero de la empresa deudora y, porlo tanto, del banco. La actuación de todos y cada uno de estos agentes determinará el riesgo que involucra una determinada operación bancaria. Esta diversidad de agentes y las características propias que adoptan, dependiendo del sector industrial y la posición relativa del sujeto de crédito con relación a sus competidores directos, agregan una cuota de riesgo mayor, además de los posibles...