Proceso De Tesoreria

PROCESO DE TESORERIA (DEPARTAMENTO DE BANCOS)
En este departamento se realizan todos los pagos a proveedores y acreedores, además del control del flujo de efectivo para que la empresa tenga laliquidez correspondiente.
Para realizar los pagos, el proceso inicia con una requisición, la cual debe ser elaborada por el departamento que necesita realizar o realizó el gasto, la cual debe llegar aeste departamento firmada de autorizada por el gerente, y con su respectiva contraseña, para dar trámite al pago, si el gasto no se ha hecho, pasa directamente del encargado del gasto, ahora si el gastoya fue hecho, debe venir del departamento de contabilidad con su respectiva póliza de diario. Ya con esto la persona encargada, emite el cheque, tramita su firma, y lo coloca en caja general para suentrega posterior.
Además este departamento es el encargado de realizar el ingreso de las diferentes transacciones de las distintas cuentas bancarias de la empresa, para que luego se proceda arealizar la conciliación bancaria.
Las cuentas más comunes a utilizar son:
Bancos
Proveedores
Gastos por liquidar
IVA por Aplicar
Otras cuentas por Pagar
Gastos Bancarios
TransferenciasPROCESO DE LA CUENTA CORRIENTE (DEPARTAMENTO DE CREDITOS)
En este departamento se realizan los cobros por las ventas hechas al crédito, para realizar dicho cobro el proceso a llevar a cabo es el siguiente:Primero el departamento de ventas, entrega las facturas al crédito a este departamento, y el encargado de este, las almacena según fecha de vencimiento, cuando el plazo está por vencer, las toma, ylas coloca en la programación de cobros, realiza la calendarización de los cobros con el mensajero y se proceden a su ejecución, una vez se ha realizado el cobro, el mensajero realiza los depósitosdiarios por cobro, y entrega al encargado del departamento el recibo de caja con su respectiva boleta, para que venga este y opere el recibo la boleta rebajando el saldo del cliente automáticamente....