profecional

Carta de crédito.-La carta de crédito o crédito documentario es un instrumento de pago independiente del contrato que dio origen a la relación entre las partes negociantes, es decir, el comúnmente llamado contrato de compra-venta internacional. Tiene sustento legal en las Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos Documentarios
Definición.-Legalmente, siguiendo las disposiciones de la UCP600, un crédito es toda operación por la que un banco, obrando por cuenta y orden de un cliente, se obliga a:
-pagarle a un tercero.
-aceptar y pagar o descontar letras de cambio.
-autorizar a otro banco a pagar, aceptar o descontar dichas letras.
Las obligaciones del banco pueden estar supeditadas a la entrega de documentos de índole comercial (conocimiento de embarque, factura comercial),aduanero (certificado de origen) o técnico (certificado de calidad), y pueden variar según las instrucciones de quien ordene la apertura de dicho crédito.
Sujetos
• Ordenante: es el importador o comprador de la mercancía, y es entonces quien solicita la apertura del crédito documentario e instruye al banco emisor sobre las condiciones para llevarlo a cabo.
• Banco emisor: es el banco sobre elque recae la obligación principal para con el beneficiario, y el que deberá abrir el crédito documentario a favor de éste.
• Beneficiario: es el exportador o vendedor de la mercancía, y el que tiene el derecho de cobro en función del cumplimiento de las condiciones impuestas en el crédito.
• Banco corresponsal: según la responsabilidad que tenga, se llamará banco pagador si debe entregarledinero a la vista al beneficiario contra el cumplimiento de sus obligaciones
Tipos de cartas de crédito
Domésticas.-Es la carta de crédito abierta en favor de un beneficiario que tiene su domicilio localmente y, generalmente, no requiere la intervención de otra institución financiera. Establece una relación triangular entre el ordenante del instrumento, el banco emisor y el beneficiario vendedor.Contra pago
Este tipo de carta puede subdividirse a su vez en pago a la vista y diferido.
• Pago a la vista y confirmado por el banco pagador, éste no puede demorar el pago.
• Diferido (pagadero a plazo) y confirmado el banco se compromete contra entrega de documentos a pagar en el vencimiento.
Contra aceptación.-El crédito es disponible contra presentación de los documentos y de una letra decambio liberada a plazo contra un banco designado por el crédito que puede ser el propio emisor.
Contra Negociación.-El crédito es disponible contra presentación de los documentos y de una letra de cambio liberada a la vista o a plazo contra el banco emisor. El banco negociador “compra” por cuenta del emisor los derechos del beneficiario sobre el crédito. Un crédito libremente negociable puede sernegociado por cualquier banco.
Cartas de crédito particulares
• Transferibles: La carta de crédito que expresamente así lo indique le permite al beneficiario hacer disponible el crédito total o parcialmente a un tercero (segundo beneficiario), conforme a los mismos términos, condiciones, obligaciones y beneficios, excepto el valor y precio de las mercancías que podrá ser reducido. Rotativa:Incluye la restitución inmediata del valor del crédito toda vez que sea utilizado permitiendo su reutilización en la misma forma, monto y condiciones originales, durante un plazo determinado.
• De Anticipo: Permite el pago anticipado total o parcial contra simple recibo y compromiso expreso de presentación de documentos (Cláusula Roja) o contra un certificado de depósito en almacén autorizado,facturas u otros comprobantes de disposición previamente convenidos e identificados en el crédito (Cláusula Verde).
• Back to Back: Se establece cuando el banco abre un crédito respaldado por otro crédito más importante a favor del ordenante.
La cobranza
Cobranza
La Cobranza es la operación comercial mediante la cual un REMITENTE, generalmente un Banco, actuando por cuenta, orden y riesgo de un...