PROGRAMA DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
Páginas: 7 (1633 palabras)
Publicado: 2 de junio de 2015
PROGRAMA DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
Procedimientos preliminares
Unidad administrativa, actividad o función a auditar: Control Interno
Fecha o periodo que se audita: del 1° de Enero al 30 de Junio del 2014.
Objetivo de la Auditoria
Objetivo
1.- Precisar claramente el objetivo que se persigue en esta auditoría.
Auditar el departamento de Control Interno y a donde se está destinando el recursode los accionistas y su utilidad del periodo anterior.
ESTUDIO GENERAL
(DATOS GENERALES)
1.- Razón social:
CASA BLANCA S.A. DE C.V.
2.- Giro u objeto:
Servicios Privados y Públicos
3.- Domicilio y teléfono de oficina:
Zaragoza 807 Oriente, Cd Xicoténcatl, Tamaulipas
4.- Grupo económico:
Sociedad Anónima de Capital Variable
5.- Fecha deconstitución:
22 de marzo de 2008
6.- Problemas especiales que la entidad haya tenido durante los últimos 5 años
Ocurrió la falta de mercado al iniciar la empresa, ya que como era nueva en el mercado se tenía la incertidumbre de que pudiera funcionar adecuadamente, pero después fue una empresa con una rentabilidad apropiada para los socios.
7.- Investigar sobre informes y resultados deauditorías anteriores. (Principales deficiencias que fueron detectadas) así como sugerencias de los auditores internos y externos, verificar acciones correctivas.
La empresa no ha sido auditada por un contador externo pero la opinión de su auditor interno menciona que:
He llevado a cabo el estudio y evaluación del sistema de control interno contable y administrativo (o el establecidos en el áreacorrespondiente) existente a (la fecha). El establecer y mantener el sistema de control interno es responsabilidad de la administración de la compañía. Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre el mismo, con base a mi revisión.
Mi revisión se efectuó de acuerdo a las normas de auditoria generalmente aceptadas.
Debido a las limitaciones inherentes propias de cualquier sistema de controlinterno, pueden ocurrir errores e irregularidades, y no ser detectadas.
En mi opinión el control interno de la compañía a ( la fecha) , satisface los objetivos del control de la administración y ofrece una seguridad razonable, en todos los aspectos importantes, de prevenir o detectar errores o irregularidades en el curso normal de sus operaciones.
8.- Obtener un ejemplar de algún manual deorganización de políticas o administrativos en uso de la entidad.
9.- Llevar a cabo un recorrido a las instalaciones de la entidad.
II DATOS COMERCIALES
2.2 Enumerar los productos o servicios de la entidad, así como sus características, condiciones, precios de venta, márgenes de utilidad, etc.
OFRECE:
SERVICIO DE RENTA DEL EDIFICIO DONDE SERA EL EVENTO
SERVICIO DE RENTA DEMESAS REDONDAS, RECTANGULARES, CUADRADAS
SERVICIO DE RENTA DE SILLAS PLEGABLES CON FUNDA Y MOÑO, TIFANY,
SERVICIO DE RENTA DE VERSALLES O AVANGAR.
CONTRATACION DE CHEF,
RENTAMOS TAMBIEN, CARPAS, SOMBRILLAS,
SERVICIO DE PERSONAL, MESEROS, COORDINADORES, HOSTESS, STEWARS
RENTA DE ARREGLOS FLORALES,
SERVICIOS DE BANQUETES,
SERVICIO DE DJ`S
SERVICIO DE LUCES
CONTRATACION MENUS DE TODO TIPO DEACUERDO A SU GUSTO Y BOLSILLO.
2.3 Clasificar los productos por su importancia
OFRECE:
SERVICIO DE RENTA DEL EDIFICIO DONDE SERA EL EVENTO
SERVICIO DE RENTA DE MESAS REDONDAS, RECTANGULARES, CUADRADAS
SERVICIO DE RENTA DE SILLAS PLEGABLES CON FUNDA Y MOÑO, TIFANY,
SERVICIO DE RENTA DE VERSALLES O AVANGAR.
CONTRATACION DE CHEF,
RENTA DE CARPAS Y SOMBRILLAS,
SERVICIO DE PERSONAL, MESEROS,COORDINADORES, HOSTESS, STEWARS
RENTA DE ARREGLOS FLORALES,
SERVICIOS DE BANQUETES,
SERVICIO DE DJ`S
SERVICIO DE LUCES
CONTRATACION MENUS DE TODO TIPO DE ACUERDO A SU GUSTO Y BOLSILLO.
2.4 Describe los clientes a quienes van destinados los productos, grado de dependencia, clientes importantes.
Los servicios de la empresa van destinados al público en general su servicio son:
Empresa líder en...
Procedimientos preliminares
Unidad administrativa, actividad o función a auditar: Control Interno
Fecha o periodo que se audita: del 1° de Enero al 30 de Junio del 2014.
Objetivo de la Auditoria
Objetivo
1.- Precisar claramente el objetivo que se persigue en esta auditoría.
Auditar el departamento de Control Interno y a donde se está destinando el recursode los accionistas y su utilidad del periodo anterior.
ESTUDIO GENERAL
(DATOS GENERALES)
1.- Razón social:
CASA BLANCA S.A. DE C.V.
2.- Giro u objeto:
Servicios Privados y Públicos
3.- Domicilio y teléfono de oficina:
Zaragoza 807 Oriente, Cd Xicoténcatl, Tamaulipas
4.- Grupo económico:
Sociedad Anónima de Capital Variable
5.- Fecha deconstitución:
22 de marzo de 2008
6.- Problemas especiales que la entidad haya tenido durante los últimos 5 años
Ocurrió la falta de mercado al iniciar la empresa, ya que como era nueva en el mercado se tenía la incertidumbre de que pudiera funcionar adecuadamente, pero después fue una empresa con una rentabilidad apropiada para los socios.
7.- Investigar sobre informes y resultados deauditorías anteriores. (Principales deficiencias que fueron detectadas) así como sugerencias de los auditores internos y externos, verificar acciones correctivas.
La empresa no ha sido auditada por un contador externo pero la opinión de su auditor interno menciona que:
He llevado a cabo el estudio y evaluación del sistema de control interno contable y administrativo (o el establecidos en el áreacorrespondiente) existente a (la fecha). El establecer y mantener el sistema de control interno es responsabilidad de la administración de la compañía. Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre el mismo, con base a mi revisión.
Mi revisión se efectuó de acuerdo a las normas de auditoria generalmente aceptadas.
Debido a las limitaciones inherentes propias de cualquier sistema de controlinterno, pueden ocurrir errores e irregularidades, y no ser detectadas.
En mi opinión el control interno de la compañía a ( la fecha) , satisface los objetivos del control de la administración y ofrece una seguridad razonable, en todos los aspectos importantes, de prevenir o detectar errores o irregularidades en el curso normal de sus operaciones.
8.- Obtener un ejemplar de algún manual deorganización de políticas o administrativos en uso de la entidad.
9.- Llevar a cabo un recorrido a las instalaciones de la entidad.
II DATOS COMERCIALES
2.2 Enumerar los productos o servicios de la entidad, así como sus características, condiciones, precios de venta, márgenes de utilidad, etc.
OFRECE:
SERVICIO DE RENTA DEL EDIFICIO DONDE SERA EL EVENTO
SERVICIO DE RENTA DEMESAS REDONDAS, RECTANGULARES, CUADRADAS
SERVICIO DE RENTA DE SILLAS PLEGABLES CON FUNDA Y MOÑO, TIFANY,
SERVICIO DE RENTA DE VERSALLES O AVANGAR.
CONTRATACION DE CHEF,
RENTAMOS TAMBIEN, CARPAS, SOMBRILLAS,
SERVICIO DE PERSONAL, MESEROS, COORDINADORES, HOSTESS, STEWARS
RENTA DE ARREGLOS FLORALES,
SERVICIOS DE BANQUETES,
SERVICIO DE DJ`S
SERVICIO DE LUCES
CONTRATACION MENUS DE TODO TIPO DEACUERDO A SU GUSTO Y BOLSILLO.
2.3 Clasificar los productos por su importancia
OFRECE:
SERVICIO DE RENTA DEL EDIFICIO DONDE SERA EL EVENTO
SERVICIO DE RENTA DE MESAS REDONDAS, RECTANGULARES, CUADRADAS
SERVICIO DE RENTA DE SILLAS PLEGABLES CON FUNDA Y MOÑO, TIFANY,
SERVICIO DE RENTA DE VERSALLES O AVANGAR.
CONTRATACION DE CHEF,
RENTA DE CARPAS Y SOMBRILLAS,
SERVICIO DE PERSONAL, MESEROS,COORDINADORES, HOSTESS, STEWARS
RENTA DE ARREGLOS FLORALES,
SERVICIOS DE BANQUETES,
SERVICIO DE DJ`S
SERVICIO DE LUCES
CONTRATACION MENUS DE TODO TIPO DE ACUERDO A SU GUSTO Y BOLSILLO.
2.4 Describe los clientes a quienes van destinados los productos, grado de dependencia, clientes importantes.
Los servicios de la empresa van destinados al público en general su servicio son:
Empresa líder en...
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