Programa de auditoria

PROGRAMACION DE AUDITORIA

ENTIDAD: EMPRESA VIVOS S.A. MONTO:
COMPONENTE: Declaración Juramentada de Bienes
PERIODO: 2007-2009
OBJETIVOS:
1.- Verificar la legalidad de losingresos.
2.- Determinar si existe enriquecimiento ilícito.

PROCEDIMIENTOS FEFERENCIA FECHA REALIZADO POR
Solicitar el Contrato firmado con la finalidad de verificar el cargo y el sueldo que vaha ganar.
Contrato trabajo
Marzo 14 del 2010

Rol de pagos de los años examinados y hacer una prueba aritmética de ingresos y gastos para determinar el líquido a cobrar.


Rol de pagosMarzo 15 del 2010
Solicitar informe de bienes inmuebles al registrador de propiedad para verificar las propiedades que están inscritos a su nombre.


Informe bienes inmuebles

Marzo15 del 2010
Solicitar la copia de la factura del vehículo a la concesionaria para determinar de qué año, modelo es el carro.

Factura

Marzo 16 del 2010
Reporte del vehículo a la agencianacional de tránsito para saber a nombre de quien está registrado.

Reporte

Marzo 16 del 2010
Solicitar a la institución financiera el reporte de transacciones bancarias para hacercomparaciones de depósitos, transferencias y retiros de dinero.


Reporte

Marzo 17 del 2010
Solicitar Reporte al departamento de crédito sobre los préstamos contraídos y el destino de losmismos.

Reporte

Marzo 18 del 2010
Ingresos Extras
a. Revisar el contrato de las universidades, para conocer el sueldo.
b. Contratos de arriendo legalizado por el inquilinato paraestablecer el monto por arriendo.
c. Al SRI Declaraciones del impuesto a la renta y hacer un análisis entre los ingresos y gastos.

Contrato trabajo

Contrato arriendo

Declaración impuestorenta

Marzo 19, 20 del 2010

Tarjetas de Crédito
a. Solicitar Certificado de movimiento de las tarjetas de crédito



Certificado

Marzo 8 del 2010

1. Declaración Juramentada