Programa de compras

EMPRESA RS ROTH S.A.
PROGRAMA DE AUDITORIA PARA COMPRAS
AUDITORES RESPONSABLES: CN8B
TIEMPO TOTAL PREVISTO: 2 MESES                FECHA DE INICIO: 09-06-2011OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA

• Determinar si los procesos hechos por la auditoria permite tener un conocimiento básico del área de compras.
• Determinar que los objetivos y las metas de laCompañía ROTH S.A. se están cumpliendo con lo establecido en el área de compras.
• Verificar que el control interno del proceso de compras dado por la planificación, organización, dirección yejecución las mismas que proporcionan seguridad en las metas.
• Verificar si las bases y normas establecidas por las mismas están de acuerdo con los objetivos que persigue la entidad.

|PROGRAMADE AUDITORÍA |REF. P/T |EJC. POR |TOTAL HORAS |
| PROCEDIMIENTOS: || | |
| | | | ||Elabore el flujograma del departamento de compras de la compañía | | | |
|ROTH S.A.| | | |
|Elabore el cuestionario para la evaluación del control interno del | | ||
|departamento de compras | | | |
|Realice la matriz de hallazgos en base al nivel deriesgo más alto y| | | |
|nivel de confianza más bajo | | |...